Начислить выплату по аренде квартиры у физ.лица в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Ольга М.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

ИП арендует квартиру у физ. лица для осуществления хозяйственной деятельности. Договор составлен на представителя собственника жилого помещения, ИП должен перечислить НДФЛ за физ. лицо, собственника квартиры, а доход получает представитель физ. лица. Какими проводками мы должны отразить в 1С бухгалтерии (Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.145.19) (http://v8.1c.ru/buhv8/) и как мы должны отчитаться перед ИФНС?

Метки консультации: Аренда имущества
Все комментарии (3)

  1. Добрый день! Если расчет зарплаты ведется в 1С:Бухгалтерии, то необходимо ввести проводки по начислению аренды и НДФЛ с неё в документ «Операция введенная вручную»:

    дт20,26,44 или др. -кт76 — начисление арендной платы

    дт76-кт68.01.1 — начисление НДФЛ

    И провести документ «Операция учета НДФЛ» для отражения НДФЛ в регистрах учета, чтобы суммы автоматически попали в 6-НДФЛ. В документе заполняем следующие вкладки:

    Вкладка Доходы

    Вкладка Исчислено по 13% (30%) кроме дивидендов

    Вкладка Удержано по всем ставкам

  2. Добрый день! Спасибо! Проводки сделали
  3. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Как отразить оплату в натуральной форме (зерном) физлицу за арендованный земельный участок и надо ли удерживать НДФЛ в 1С Добрый день. Колхоз арендует земельный участок сельскохозяйственного назначения у физического лица (собственника земельной доли). По условию договора арендная плата выплачивается…
  2. Нужно ли начислять НДС при возмещении расходов ООО оплатила строительство подстанции в 2024 году для 3-х собственников здания, при регистрации подстанции в выписке собственниками является ООО и…
  3. ИП УСН доходы, продажа автомобиля в 1С Грузовой втомобиль оформлен на физ.лицо. у физ.лица ИП (патент транспортные перевозки)+УСН 6%. Продали грузовой автомобиль. Должны ли мы сумму полученную…
  4. Закуп у физлица Закупили у физ лица оборудование, на какие налоги попадает физлицо? Какие налоги должны начислить мы?

Статьи по этой теме

  1. Надо ли удерживать НДФЛ при покупке материалов у физического лица и какие есть особенности? Купили у физ. лица материалы. Надо ли удерживать НДФЛ при выплате денег. Есть ли отличия для «физика»-сотрудника и постороннего «физика»?…
  2. Универсальный отчет по данным физических лиц В статье приведена пошаговая инструкция создания отчета по выводу данных физических лиц. Отчет будет полезен кадровикам и руководителям подразделений. В…
  3. Чем подтвердить утилизацию авто, чтобы не платить транспортный налог? ФНС в Письме от 06.07.2021 N БС-4-21/9471@ разъяснила, на основании какого документа прекращается исчисление транспортного налога по утилизированному транспортному средству…
  4. Надо ли ИП на УСН 6% включать в доходы поступления за аренду личного автомобиля? ИП УСН 6% сдает личный автомобиль в аренду. Оплата поступает на личный счет физ. лица за минусом 13%. Надо ли…