Проводки по НДФЛ физ. лица

Вопрос задал Ольга М.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

ИП арендует квартиру у физ. лица для осуществления хозяйственной деятельности. Договор составлен на представителя собственника жилого помещения, ИП должен перечислить НДФЛ за физ. лицо, собственника квартиры, а доход получает представитель физ. лица. Какими проводками мы должны отразить в 1С бухгалтерии (Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.145.19) (http://v8.1c.ru/buhv8/) и как мы должны отчитаться перед ИФНС?

Метки вопроса: Аренда имущества

Все комментарии (3)

  1. Добрый день! Если расчет зарплаты ведется в 1С:Бухгалтерии, то необходимо ввести проводки по начислению аренды и НДФЛ с неё в документ «Операция введенная вручную»:

    дт20,26,44 или др. -кт76 — начисление арендной платы

    дт76-кт68.01.1 — начисление НДФЛ

    И провести документ «Операция учета НДФЛ» для отражения НДФЛ в регистрах учета, чтобы суммы автоматически попали в 6-НДФЛ. В документе заполняем следующие вкладки:

    Вкладка Доходы

    Вкладка Исчислено по 13% (30%) кроме дивидендов

    Вкладка Удержано по всем ставкам

  2. Добрый день! Спасибо! Проводки сделали

  3. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.