Здравствуйте. С января 2022 перешли с Бух 2 на Бух 3 через ввод остатков. Сегодня после семинара сформировала отчет «Вычет НДС по приобретенным ценностям» за 1 кв. 2026. В разделе «Перенесено на следующий период» (13) отображаются документы, которые получены в предыдущих периодах: 1. Несколько документов за 1 кв. 2022: в документе поступления есть строки с НДС и без НДС, в документе «Формирование записи книги покупок» разбито на 2 строки, сумма строки без НДС попадает в отчет. Этот отчет. 2. Документ «Поступление» 0СБП-000019 от 25.02.2022, там 2 позиции с НДС, и в книге покупок за 1 кв. 22 этот документ есть. Есть ли возможность это исправить?
Комментарии закрыты.
Здравствуйте, Надежда!
При такой ситуации: счета-фактуры, НДС по которым принят к вычету в прошлых периодах, попадают в книгу покупок повторно, скорее всего, речь о «зависшем» НДС.
«Зависшим» мы называем входящий НДС по счету-фактуре поставщика, по которому:
— нет остатка по дебету на счете 19 «НДС по приобретенным ценностям»;
— есть остаток в регистре накопления НДС предъявленный.
Т.е. в бухгалтерском учете такой НДС был принят к вычету (или списан), а в налоговом учете НДС он ждет своего «звездного часа» для того, чтобы его приняли к вычету в книге покупок.
Давайте начнем с этого материала:
Ошибка: входящий НДС неправильно попадает в документ Формирование книги покупок в 1С
Выполните проверку и при выявлении «зависшего» НДС спишите его по инструкции в материале.
Галина, здравствуйте. В отчете «Экспресс-проверка» этих документов нет. Сформировав его, я обнаружила и смогла поправить другие ошибки, спасибо. Может, отчет «Вычет НДС по приобретенным ценностям» за 1 квартал 2026 г. работает не совсем корректно? Я попробовала операцией поправить, из отчета «Вычет НДС» документ ушел, но тут же появился в экспресс-проверке. Правила поступление 19.
Перенесено на следующий период (73).
Поступление (акт, накладная, УПД) 0СБП-000019 от 25.02.2022 14:48:14 Входящий № РСС000000212 от 25 февраля 2022 г. 20% 1 340,00 6 700,00 8 040,00.
Соответствие остатка НДС по приобретенным ценностям по счету 19 БУ и в подсистеме учета НДС Обнаружены ошибки
Предмет контроля: Соответствие суммы остатка НДС по приобретенным ценностям, отраженному на счете 19, суммам, отраженным по регистру «НДС предъявленный», на конец каждого налогового периода отчета
Результат проверки: Выявлены расхождения между суммами НДС, отраженному на счете 19, и суммами, отраженными по регистру «НДС предъявленный»
Возможные причины: Ручные операции по счету 19 или ручные корректировки регистра «НДС предъявленный»
Рекомендации: Проверить соответствие ручных проводок по кредиту счета 19 документам корректировки записей регистра «НДС предъявленный»
Детальный отчет об ошибках
Месяц Документ Счет НДС Остаток по счету 19 Остаток НДС по регистрам НДС
Март 2026 Поступление (акт, накладная, УПД) 0СБП-000019 от 25.02.2022 14:48:14 19.03 -1 340,00.
Галина, в экспресс-отчете обнаружила такую ошибку. Файл прикрепила. Это купленные авиабилеты без НДС. Отражались через сч. 76.14 через поступление билетов, а потом по авансовому отчету списывались. НДС в том числе 0, как в билете. Как это можно исправить, чтобы в отчете не появлялось?
У вас раздельный учет НДС, остатки по зависшему НДС нужно списывать через регистр Раздельный учет НДС с видом движения Расход в операции вручную по кнопке Ещё — выбор регистров — Раздельный учет НДС.
Заполняете данными документа по которому завис НДС.
Это надо делать по документам, которые отображаются в отчете «Вычет НДС по приобретенным ценностям»?
Да, по этим документам.