Про НДФЛ резидент или нерезидент

Вопрос задал Марианна *.

Ответственный за ответ: Елена Пьянкова (★9.86/10)

Здравствуйте! Наше ООО арендует гараж у физлица и, выплачивая ему по безналу арендную плату, удерживает и перечисляет в бюджет НДФЛ по ставке 13%. Делаем начисление Операцией вручную. Вопрос:
1. если ли для этой операции автоматизация?
2. должны ли мы задумываться при удержании НДФЛ, резидент ли наш Арендодатель или нерезидент и в связи с этим удерживать НДФЛ по другой ставке?

Метки вопроса: НДФЛ

Обсуждение (1)

  1. Здравствуйте! В 1С:Бухгалтерии доходы физ.лиц отражаются документом «Операция введенная вручную» (или «Поступление(акты, накладные, УПД)» — зависит от ситуации). А для целей учета НДФЛ и автоматического заполнения 6-НДФЛ вводится документ «Операция учета НДФЛ» (раздел Зарплата и кадры — НДФЛ). В документе заполняются закладки:
    Вкладка Доходы

    Вкладка Исчислено по 13% (30%) кроме дивидендов

    Вкладка Удержано по всем ставкам

    кладка Перечислено по всем ставкам

    К сожалению, операция не автоматизирована.

    По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству. Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. Вы можете учесть мое мнение по данному вопросу.

    Ответственность за правильность определения налогового статуса физлица лежит на налоговом агенте

Комментарии закрыты