Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.174.25).
Организация на УСН Доходы, НДС 5%. Договоры все новые, 2025-го года, взаиморасчетов с прошлых лет нет.
Даты будут условны, просто отражают последовательность действий.
1) 01.01.25 Операция по платежнной карте на сумму 3 234 992,40, на основании отчета из банка. В УСН ничего не отражается. Все верно.
2) 02.01.25 Поступление на р/с в сумме 3 500 884,37 плюс комиссия 97 323,39. В УСН отражается доход за исключением НДС = 3 444 160,50 = (3 500 884,37 + 97 323,39) — 3 234 992,40 * 5 / 105. Тут вроде тоже все верно.
3) 31.01.25 Реализация на сумму 3 504 319,87 в т.ч. НДС 166 872,37. И вот как раз эту сумму НДС программа опять исключает из доходов полностью. На основании чего? Почему НДС вычитаем дважды, и при авансе и при конечной отгрузке?
Добрый день!
Верно, доходы УСН определяются за вычетом суммы НДС предъявленной покупателям (п. 1 ст. 346.15, п. 1, 2 ст. 248 НК РФ).
Приложите, пожалуйста скрины движений документов ДтКт, проводки и регистры, в частности движения в КУДИР и Прочие расчеты. Где видите, что второй раз из доходов вычитается.
В прикрепленном файле — проводки по документам. Выделила красным, где считаю, что НДС исключается из доходов дважды. Смоделируйте, пожалуйста, у себя нашу ситуацию.
Спасибо за скрины.
Уточните, какой релиз программы на данный момент?
Смоделировала пример по вашим данным. Подтверждаю такое поведение программы на ранних релизах. Не так давно регистрировалась ошибка, разработчики выпускали патч EF_30181030 для исправления. Подгрузить его или обновиться на релиз не ниже 3.0.175 а лучше сразу на последний, на сегодня это 3.0.176.38.
Как установить патчи (исправления) в 1С
После обновления ошибка ушла. Перепровожу документ реализации, запись в КУДИР по исключению НДС второй раз не формируется.
Напишите, пожалуйста по результату и если останется проблема.
Спасибо! С патчем все заработало, как нужно!
Отлично!