УСН доходы, начисление НДС у налогового агента в 1С

Добрый день! Не нашла материала по проводкам начисления, уплаты НДС — налоговый агент, если организация на УСН-доходы. Мы работаем в 1С Бухгалтерия (релиз 3.0.131.34). По договору с подрядчиком из Казахстана (место реализации — РФ) они нам оказывают услуги, мы, как налоговый агент, должны начислить НДС. Помогите, пожалуйста, с проводками: 1. 28.03.2023 — Внесли предоплату 50% по договору 262 500 руб., проводки Д-т 60.2 — К-т 51. На основании банковской выписки создали счет-фактура выданный с проводками: Д-т 76.НА — К-т 68.32 на сумму НДС 52 500=. 2. После принятия Акта проведем Поступление товаров и услуг с проводками: Д-т 20.01 — К-т 60.1 — 525 000 руб., зачет аванса Д-т 60.1 — К-т 60.2 — 262 500, здесь непонятно, какой указать счет НДС — 19.10? 3. Окончательная оплата подрядчику Д-т 60.1 — К-т 51 — 262 500=. Опять создаем сч.ф. выданный Д-т 76.НА — К-т 68.32 — 52 500=. 4. Операция по ЕНС — Д-т 68.32 — К-т 68.90. 5. Оплата ЕНП — Д-т 68.90 — К-т 51. Вопрос: а как же закроется счет 76.НА на полную сумму начисленного НДС 105 000=. Везде описан пример с входящим НДС, который можно взять к зачету. Но мы же не можем НДС принять к зачету, т.к. находимся на УСН и НДС не указан ни в одном из документов.

И подскажите еще, пожалуйста, на какую сумму мы должны сделать Поступление (акты, накладные УПД) — на 525 000 без НДС или 525 000 + НДС 105 000=630 000 и выделить при этом НДС 20% ? В Акте между нашей организацией и подрядчиком сумма будет указана 525 000= без НДС.