Добрый день, ИП на УСН (НДС 5%) заключило агентские договоры с самозанятыми на поиск клиентов, денежные средства поступают в кассу или на расчетный счет (эквайринг) агента (агентское вознаграждение не выделено), далее агент выплачивает принципалу денежные средства за минусом агентского вознаграждения, подскажите как верно отразить операции в 1С , чтобы в доходах отражалось только агентское вознаграждение, справочно: операции по платежным картам в 1С по каждому поступлению не отражаются т.к. нет технической возможности.
Все комментарии (19)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Добрый день!
Предлагаю следующую последовательность проведения операций.
1) Поступление по платежной карте — контрагент «Физические лица», счет расчетов 76.09.
2) Поступление на расчетный счет на основании документа «Поступление по платежной карте».
Доход в КУДиР не попадает.
3) Формируем «Отчет комитенту», проверьте правильность договора, вид — «С комитентом (принципалом) на продажу».
Отражаем свое вознаграждение и выписываем счет-фактуру.
В КУДиР попадает только сумма комиссионного вознаграждения за минусом НДС.
4) Оформляем перечисление средств Комитенту, можно сформировать на основании «Отчета комитенту».
5) Проверяем ОСВ по счету 76.09, потребуется «Корректировка долга».
Формируем «Корректировку долга» — «Прочие корректировки».
6) Проверяем КУДиР — отражено только комиссионное вознаграждение без НДС.
Подробно все операции во вложении.
Благодарю, но унас пока около десяти комитентов, подскажите как разделить поступления по ФЛ на разных комитентов? завести разных ФЛ с признаком комитента (например ФИО) или может сразу делать поступление по платежной карте на комитента ( в этом случае не надо будет делать взаимозачет ), как на Ваш взгляд лучше сделать?
Поступление по платежной карте можно сделать только на вашу организацию.
Комитенту перечисляем уже сумму со своего расчетного счета за минусом комиссии.
Можно оставить одну номенклатуру «физические лица».
Отчет комитента будете делать отдельно на каждого комитента.
Если сделаете разную номенклатуру по физическим лицам, нужно будет отдельно на каждого оформлять поступление по платежной карте.
Так в этом и вопрос: если я оставлю одну номенклатуру физические лица, как считать ка
кое поступление в пользу какого комитента?
Если вы только по поступления можете идентифицировать сумму в разрезе комитентов, тогда да, вам проще создать несколько физлиц, в разрезе каждого комитента.
Наталья, а если сразу делать поступление по платежной карте на комитента ( в этом случае не надо будет делать взаимозачет ) или там могут быть какие-то проблемы с движениями по регистрам, о которых я не знаю?
Поступление по платежной карте можно сделать только на свою организацию.
Сразу на комитента сделать не получится, это не предусмотрено алгоритмом в программе.
Мы проводим оплату на свою организацию и далее за минусом комиссии перечисляем комитенту.
Ну в принципе я и не планировала поступление делать не на свою организацию, я имела ввиду контрагентом выбрать комитента
Контрагентом по платежной карте нужно выбрать покупателя.
Наталья из вашей рекомендации не ясно как заполнить отчет комитенту
Отчет комитенту заполняем по данному алгоритму.
Только покупатель единый — физическое лицо.
Отчет комитенту в 1С 8.3 Бухгалтерия — образец заполнения
Наталья, все равно я не понимаю как заполнить отчет комитента, если нет реализации услуг физлицам, а как делать реализацию услуг, если рекомендуете все поступления » вешать на одного контрагента, можно от вас получить пример формирования и заполнения документов применимый к нашей ситуации, например: есть два принципала: Преподаватель1 и Преподаватель2;
были поступления от физических по платежным картам
в пользу Преподавателя1 10.01.25 -300руб., 25.01.25 — 1000руб., 31.01.25 2000руб.;
поступления в пользу Преподавателя2 12.01.25 -1300руб., 20.01.25 — 800руб., 30.01.25 1500руб.;
комиссионное вознаграждение 30%
Выплата 02.02.25
Преподавателю 1 — 2310руб
Преподавателю 2- 2016руб
Пример будет точно такой же, как описан в приложении.
Вопрос в том, что нужно разделить аналитику по преподавателям и поступлениям от физических лиц.
Если нужно понимание, какому преподавателю сколько оплачено, сделайте в контрагентах несколько позиций: «Физическое лицо 1», «Физическое лицо 2» и т. д.
Когда будете отражать поступление по платежной карте, просто выбираете нужное физическое лицо, закрепленное за преподавателем.
Пример сейчас более понятен, так как отражает поступление на одного преподавателя и одно физическое лицо.
Теперь нужно сделать то же самое, но только изменить преподавателя и изменить, например, «Физическое лицо 1».
Увидите, как суммы распределятся в ОСВ.
Сделайте копию базы и попробуйте провести мой пример два раза, но с разными преподавателями и физическими лицами, как описано.
Если будет непонятно отражение, соберите весь ход действий в один файл, и разберем всё на конкретных цифрах.
Как сделать копию базы 1С 8.3
Физическое лицо может оплачивать услуги разных преподавателей, и повторюсь: в примере отчет агента основан на документе реализация , в нашем примере тоже надо делать реализацию, на какую сумму? тогда о каком взаимозачете шла речь в самой первой рекомендации ?
Учет основан на документе «Отчет комитенту» («Отчет о продажах»), его нужно формировать.
Отчет комитенту делаем на каждого самозанятого (преподавателя), указываем сумму проданных услуг.
Получится: поступление на расчетный счет от физических лиц — 100 руб.
Отчет комитенту 1 — 10 руб.
Отчет комитенту 2 — 20 руб. и т. д.
Благодарю, я не понимаю как заполнить «Отчет комитенту» без реализаций,
в присланном вами примере все основывается на документах реализации, может есть пример аналогичный нашей ситуации?
Каждый ученик оплачивает оказанные услуги, но только вам как агенту.
Вот эти услуги и считаются реализацией.
Далее за минусом комиссии оплачиваете комитенту его сумму.
ученик оплатил Дт 57 Кт76 (физ лицо)
в какой момент и каким документом отражается реализация?, напомню, что в первоначально предложенной схеме вы реализацию не упоминали
Реализация — это отчет комитенту.
Он есть в первоначальной инструкции.