При расчете налога по УСН не учитывается оплаченный торговый сбор уплаченный позже срока в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Камилла *.

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.82/10)

Здравствуйте!
Первый раз при начислении авансового платежа по УСН нужно учесть оплаченный торговый сбор. Уведомление было подано во 2 квартале, фактическое начало работы 1 квартал. Поэтому во 2 квартале заплатили за полугодие сразу. Но при расчете торгового сбора, уменьшающего налог УСН за 9 месяцев 2025 г. п. 1 Доходы от деятельности на торговом сборе, учитываемые при исчислении налоговой базы пусто, хотя весь доход от торговой деятельности

Метки вопроса: —

Все комментарии (4)

  1. Добрый день!

    Ошибка пока повторятся.
    Попробую смоделировать еще в другой демо-базе, вернусь с ответом.

    Спасибо за понимание 🙏
  2. Приложение № 1
    Приложение № 2

    Повторила пример.
    Торговый сбор отражается корректно в расходах УСН.

    Чтобы доходы отражались корректно нужно

    Где в 1С указать, что доходы от розничной продажи относятся к деятельности на торговом сборе?

    Далее при поступлении денежных средств нужно указать, что это Доход от реализации на торговом сборе.

    Полагаю, что в расшифровке дата 29.09.25, потому что документ Сведения об уплате налога создан этим числом.
    Потому что при моделировании все отражается корректно — каким документом создала документ Сведения об уплате налога, та дата и попадает в расшифровку.

    Материал по теме

    Торговый сбор уплачен с опозданием, в каком периоде можно уменьшить налог УСН на него?

  3. Здравствуйте!

    «Далее при поступлении денежных средств нужно указать, что это Доход от реализации на торговом сборе»: сейчас при загрузке выписки банка автоматически заполняются все реквизиты (скрин в приложении). А как сделать настройки, чтоб Аванс в НУ автоматически заполнялся Доход от деятельности нна торговом сборе. Не в ручную же менять каждую операцию?

    «Полагаю, что в расшифровке дата 29.09.25, потому что документ Сведения об уплате налога создан этим числом» — у меня этот документ создается автоматически по данным Личного кабинета ЕНС. Дата этого документа как-то влияет на учет оплаченных налогов?

  4. Насколько понимаю, в документ Поступление на расчетный счет автоматически доход указывается по основному виду деятельности.

    Могла бы предложить вам групповое изменение реквизитов внести изменения в поле Авансы НУ. Но в настройках нет поле Аванс НУ, который нужно заполнить/изменить.

    Тут только вручную, либо обратиться к программистам.

    Дата документа Сведения об уплате налогов влияет на дату отражения расходов.

    Сведения об уплате налогов в 1С

Добавить комментарий