Добрый день, организация на УСН (15%) с 1.07.2022 потеряла право на применение УСН в связи с тем, что в состав участников вошло юр лицо с долей 30%. Вопрос — можно ли автоматизировать учет в 1С? в июле пришло часть платежей по УСН (по актам первого полугодия) — без НДС. Эти платежи не включаются в декларацию по УСН за полугодие? и на них нужно начислить НДС? и есть возможность автоматизации? Спасибо заранее)
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Потеря права на применение УСН
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- УСН с НДС 5%, нужно ли обращать внимание на сообщение программы по несовпадению суммы НДС с базой, если были возвраты товара без НДС в 1С Добрый день! ИП на УСН с 2025 года перешел на уплату НДС 5%. В 1 полугодии 2025 года проходят возвраты…
- УСН НДС 20%, не отражается НДС, включенный в стоимость, при постоплате и раздельном учете НДС в 1С Добрый день! ООО на УСН 20%. Раздельный учет НДС. При формировании операции "Распределение НДС" программа правильно распределила НДС. Но в…
- ИП на ОСНО Добрый день. Вопрос такой, сдала декларацию 3-ндфл по ИП на ОСНО. По Универсальному отчету если проверять сходится с расчетом налоговой…
- В какие сроки подавать уведомление о работе на ЕСНХ Мы предприятие на ЕСХН, без НДС с 2010 года. В 2024 сокращаем сельхозпроизводство, думаем что не получится соблюсти требование -…
Статьи по этой теме
- Расчет налога при УСН за 1 полугодие 2025 в 1С. Все нюансы расчета организаций! Как не ошибиться в текущих платежах Итоги эфира Видео: 22.07.2025_Расчет налога при УСН за 1 полугодие 2025 в 1С-1.mp4 Разбивка записи по темам Расчет налога при…
- Расчет налога при УСН за 1 полугодие 2025 в 1С. Программа максимум для бухгалтера ИП Итоги эфира Видео: 15.07.2025Расчет налога при УСН за 1 полугодие 2025 в 1С Полная запись эфира Видео: Полная запись 11-07…
- Как автоматически выделить входящий НДС в КУДиР? Внесли в 1С поступление услуг с НДС. Но в КУДиР затраты отображаются одной строкой. Пробовали даже отражать через Операции –…
- Отчетность за 2 квартал 2024 в 1С Подготовили для вас подборку материалов, из которой можно узнать, какие отчеты нужно сдать за 2 квартал 2024 года и какие…
Добрый день!
К сожалению в программе 1С:Бухгалтерия переход с УСН на ОСНО не автоматизирован, в отличии от перехода с ОСНО на УСН. При переходе необходимо руководствоваться ст.346.25. НК РФ.
Вот общие рекомендации. При переходе с УСН на ОСНО необходимо:
Настроить новую учетную политику на дату перехода на ОСНО.
Рассчитать разницу между остатками по БУ и остатками по НУ
Определить и ввести остатки расходов на приобретенным ОС
Ввести остатки по налоговому учету.
_______
Если в период применения УСН был получен аванс, а реализация будет на ОСНО, то выручка от реализации этих товаров (работ, услуг) в налоговую базу по налогу на прибыль не включается (письмо Минфина России от 28 января 2009 г. № 03-11-06/2/8), так как доход уже будет отражен на УСН.
На дату реализации необходимо будет начислить НДС.
Налог по УСН вы должны оплатить за последний период на УСН. Это необходимо сделать не позднее 25-го числа месяца, следующего за кварталом, в котором вы потеряли право на нее (п. 7 ст. 346.21, п. 3 ст. 346.23 НК РФ).
Если организация (ИП) переходит с УСН на ОСН с 01.07.2019, надо ли сдавать декларацию по УСН за полугодие?
Уточните, часть платежей по УСН- это авансы или окончательные расчеты с покупателями?
Могут пригодится обсуждения по вопросу
Переход с УСН на ОСНО в середине года
Вынужденный переход ИП с УСН (ДР)на ОСНО.
.
Спасибо, буду пробовать) надеялась, что есть какой то механизм в 1С…
Рада, если смогла помочь!
а если реализация была например в 1 квартале, в период применения УСН, а оплат пришла в 3 квартале — в период применения ОСНО. Кание проводки нужно сделать и какими операциями отразить?
Оплата полученная при ОСНО, за реализацию при УСН включается в доходы (под. 1 п. 2 ст. 346.25 НК РФ).
Всю сумму оплаты не выделяя НДС нужно отнести на внереализационные доходы, счет 91, чтобы она вошла в декларацию по налогу на прибыль.
НДС и начислять не нужно.