Добрый день! Наш поставщик по оказанию транспортных услуг на ПСН. Выставляет нам счет-фактуру с 20%. Как нам такое принять и отразить в 1С и можно ли?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте, Наталья!
Уточните, пожалуйста, поставщик выступает налоговым агентом по посредническому (агентскому) договору на услуги по доставке? Тогда примите НДС к вычету по транспортным расходам.
Подробнее в обсуждении
Покупка услуг и проведение счет-фактуры полученного от поставщика через агента в 1С
Или поставщик признан плательщиком НДС, уплачиваемого при ввозе товаров в Россию и выступает налоговым агентом по НДС? Если да, какая норма НК РФ в данном случае действует уточните, пожалуйста, для лучшего понимания ситуации.
ИП на ПСН не признаются плательщиками НДС, за исключением НДС, подлежащего уплате при осуществлении видов деятельности, в отношении которых не применяется патентная система налогообложения, при ввозе товаров на территорию РФ, иные территории, находящиеся под ее юрисдикцией, и при осуществлении операций, облагаемых в соответствии со ст. 161 НК РФ, ст. 174.1 НК РФ (п. 11, п. 12 ст. 346.43 НК РФ).
В иных случаях, если поставщик на ПСН выставит покупателю счет-фактуру с выделенной суммой НДС, он должен уплатить этот налог в бюджет в полном объеме (пп. 1 п. 5 ст. 173 НК РФ).
При наличии сомнений в уплате НДС поставщиком с реализации, можно принять входящий НДС к вычету только после того, как убедитесь в его уплате.
он обычный ип на потенте, говорит они всегда работали с ндс .Вот что нам делать не знаю. Прислали что ранее сдавали декларацию по ндс
Могу предположить, что ваш поставщик совмещает ПСН и ОСНО. Глава 26.5 НК РФ не запрещает ИП совмещать несколько режимов налогообложения, в том числе ПСН и ОСНО. Такое сочетание встречается не часто, так как предприниматели предпочитают вместо ОСНО применять УСН.
Совмещение режимов ПНС и ОСНО у ИП
В таком случае заведите документы поступления в обычном порядке. Но перед сдачей декларации по НДС нужно свериться с поставщиком, чтобы выяснить отразил ли он у себя выданные СФ.
Свериться можно через сервис 1С:Сверка, или, например, через Сбис. Там есть такая функция, когда декларация загружена в сервис.
Что такое сервис 1С:Сверка и как с ним работать
Спасибо
Рада, если смогла вам помочь! Обращайтесь, пожалуйста 🦉