Доброго времени суток. Поставщик (ИП) оказал нам услугу по ремонту авто в феврале 2026 г. и по ЭДО прислал нам УПД (статус 2) услуги без НДС. Теперь 28 мая 2026 г. он нам прислал УПД (статус 1) и в нем НДС 5%. Как правильно нам исправить данную ситуацию в 1С? 1 квартал у нас уже закрыт((
Работаем ОСНО + НДС
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.195.40)
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Для отражения исправленного УПД от поставщика в закрытом периоде необходимо оформить документ Корректировка поступления текущей датой и зарегистрировать полученный счет-фактуру для заявления вычета НДС во 2 квартале.
Создайте документ Корректировка поступления на основании исходного февральского поступления услуг. В поле Вид операции выберите Исправление в первичных документах, так как поставщик предоставил новый УПД взамен ошибочного. Переключатель Отражать корректировку необходимо установить в положение Во всех разделах учета, поскольку меняются стоимостные показатели и НДС.
На вкладке Услуги в строке «после изменения» поменяйте ставку НДС с «Без НДС» на «5%». Проверьте колонки «Цена» и «Сумма», чтобы они строго соответствовали показателям нового УПД от поставщика.
В подвале документа зарегистрируйте счет-фактуру: введите номер и дату нового УПД со статусом 1 и нажмите «Зарегистрировать». Поскольку исправленный документ фактически получен 28 мая, право на вычет входящего НДС 5% возникает во 2 квартале. Уточненная декларация по НДС за 1 квартал не требуется, так как ранее этот вычет не заявлялся.
Отражение налога на прибыль
Последствия по налогу на прибыль зависят от того, изменилась ли общая сумма документа после исправления. Если сумма осталась прежней, а НДС 5% просто выделили из этой суммы, то расходы за 1 квартал в налоговом учете нужно уменьшить на сумму НДС. Это означает, что налог на прибыль за 1 квартал был занижен, поэтому потребуется уточненная декларация. Если же поставщик начислил НДС 5% сверх первоначальной стоимости и общая сумма по документу увеличилась, то занижения налога на прибыль за 1 квартал не возникает. В этом случае корректировку можно отразить текущим периодом, то есть во 2 квартале.
Пригодится
Документ Корректировка поступления вид операции Исправление в первичных документах в 1С
Спасибо большое за помощь!
Рада была помочь! Хорошего Вам дня! 🌸🌸🌸