Добрый день! Подскажите пожалуйста почему в помощнике по учетц ндс нет строк по формированию авансовых сф и по формированию книги продаж. Организация в году перешла с усн на осно ( утратила право на применение усн).
При переходе с УСН на ОСН мы какие должны были мероприятия осуществить? Дебиторку разместить в доходах по налогу на прибыль?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Уточните, в 2025 были на УСН с НДС или без НДС?
На скрине в Помощнике по НДС указан период 1кв2026. Уже были в январе авансы полученные и реализация?
______
При переходе с УСН на ОСН необходимо выполнить следующие основные действия:
1. Изменение учетной политики
• Установить переход на ОСН с даты утраты права на УСН (с 1-го числа месяца, в котором утрачено право)
• Настроить применение ПБУ 18/02 (балансовый метод учета отложенных налоговых обязательств).
2. Ввести остатки по налоговому учету.
Остатки по НУ вводятся с помощью Помощник ввода остатков раздел Главное — Начало работы — Помощник ввода остатков. Далее выбрать счет и двойной щелчком мыши. Дале кнопка Создать, в открывшемся окне кнопка Режим ввода остатков, необходимо снять флажок Ввод остатков по бухгалтерскому учету. Укажите дату документа – последний день квартала до перехода на ОСН
3. Отражение НДС по остаткам
• Выделить НДС из стоимости товаров, не реализованных в период УСН
• Принять выделенный НДС к вычету с 1 января нового периода
• Ввести остатки по товарам и кредиторской задолженности для целей налогового учета
4. Учет доходов и расходов
• Включить в расходы по налогу на прибыль с 1 января нового периода:
— Стоимость товаров, реализованных, но не оплаченных поставщикам в период УСН
— Начисленную, но не выплаченную заработную плату и страховые взносы
5. Учет основных средств, если будите применять ПБУ 18
• Признать отложенные налоговые обязательства (ОНО) по разнице между балансовой и налоговой стоимостью ОС
• Продолжать начисление амортизации в бухгалтерском учете, постепенно погашая ОНО
Сделала вам подборку обсуждений, которые могут быть полезны, посмотрите, пожалуйста:
Ввод остатков при переходе с УСН на ОСНО в течение года в 1С
Ввод остатков по 62 и 91 счетам при переходе с УСН на ОСНО в 1С
Переход с УСН доходы-расходы на ОСНО с начала года в 1С
Остатки по НУ при переходе с УСН на ОСНО в середине года
Переход с УСН на ОСНО с 4 квартала: отрицательное сальдо на 31.12 по 60 счету в НУ
Переход с УСН на ОСНО
Ввод остатков по счетам 60, 62, 76 в НУ при переходе с УСН на ОСНО в 1С
______
При переходе с УСН на ОСНО дебиторская задолженность включается в состав внереализационных доходов для налогообложения на ОСНО в качестве доходов прошлых лет, выявленных в отчетном периоде (пп. 1 п. 2 ст. 346.25 НК РФ).
Включить в доходы дебиторскую задолженность нужно в первом отчетном (налоговом) периоде применения ОСНО независимо от времени погашения задолженности
Спасибо! Правильно ли я поняла что все пункты в помощнике по учету ндс будут заполнены после того как проведу все выше перечисленные мероприятия? Пункт 1 выполнен. Пункт 2 не ясно пока что вводить. Пункт пункт 3/4/5 нет
Уточню. С релиза 3.0.189 в 1С доступен Помощник по переходу с УСН на ОСН. Чтобы его применять в УП поменяется систему налогообложения на Общая (Главное — Налоги и отчеты — раздел Система налогообложения). Далее зайдите в Помощник по переходу с УСН на ОСН (Операции — Помощник по переходу с УСН на ОСН). Но перед вводом остатков закройте 2025 на старой системе налогообложения УСН полностью до формирования всей отчетности.
Когда в программе проведете Реализацию и Поступление на р/сч авансов, тогда в Помощнике по НДС появятся гиперссылки Регистрация СФ на аванс и Формирование записей кн.продаж.
Добрый день! Регистрация сф на аванс появилась да. Спасибо большое! Но формирование книги продаж пришлось через поисковик искать. И еще при переходе ( помощник с усн на осно) программа по первому пункту показала восклицательных знак потому что были счета например 67 с остатком только в бу. Мне по этому поводу надо предпринять какие то действия?
По сч. 67.03 тоже надо вводить остатки по НУ.
Сделайте копию базы и в ней нажмите «Создать документы». Если результат устроит, повторите на рабочей базе.
Как сделать копию базы 1С 8.3
мне не удалось ввести остатки ну по 68/80/84/90 для них же не надо ну? 67 дала возможность ввести ну остальные остатки что бу не равно ну не дала
По счетам 68, 80, 84 НУ данных нет. Счет 90 «закрывается» при реформации баланса, т.е. остатков на 01.01.26 не должно быть.