Перенос остатков по налогу на прибыль на ЕНС в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Ирина А.

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.84/10)

Добрый день! Используем программу 1С Предприятие 8.3 КОРП. Уплачиваем ежемесячные авансы исходя из расчетной прибыли. Есть ОП в разных субъектах РФ. За 9 мес.2022 года по декларации по головному и ОП налог к уменьшению. По итогам 2022года по головному подразделению налог к уменьшению, а по ОП налог к доплате. Как правильно отразить сальдо по ЕНС на 01.01.2023г.?

Метки вопроса: —
Все комментарии (10)

  1. Добрый день!

    Алгоритм такой

    Перенос на ЕНС сальдо по налогу на прибыль на 01.01.2023 в 1С

    После переноса сальдо

    Ваш остаток на ЕНС должен совпадать в 1С и ЛК/ЮЛ.
    Как увидеть сумму в резерве в ЛК/ЮЛ можно ознакомиться здесь Самое важное перед составлением отчетности за полугодие 2023 в 1С
    Смотрите тему Обзор ЛК ЮЛ / ИП ЕНС: 7 ключевых точек.

    Может пригодится обсуждение
    ЕНС в части налога на прибыль: формирование сальдо на 01.01.2023 и в течение 2023 года в 1С
    .

     1

  2. Вот такую операцию по ЕНС мы создали на основании декларации за 2022год. Верно ли мы сделали?

  3. Внешне да, верно.

    При переплате
    1-ый документ Операция по ЕНС — Налоги (начисление) — уменьшает совокупную обязанность, т.е. вашу общую обязанность перед бюджетом. Делается запись в регистр Расчеты по налогам на едином налоговом счете с минусом.
    2-ой документ Операция по ЕНС -Корректировка счета — Пополнение — отражает сумму переплаты на ЕНС, чтобы ей можно было воспользоваться и зачесть в счет уплаты налогов, в т.ч. будущих платежей по прибыли.

  4. Добрый день! Второй документ мы создаем только при переплате в ФБ, верно?

    2-ой документ Операция по ЕНС -Корректировка счета — Пополнение у нас заполнился неверно, если мы откроем период, исправим данные 01.01.2023г., нам нужно запускать перепроведение периода с января по июнь, или достаточно перезакрыть данный период без перепроведения?

  5. Все, верно. Второй документ — Корректировка долга, создаете только когда переплата.

    Правильно будет перепровести все документы с 01.01.23.

  6. У нас переплата и по ФБ и по РБ , создать нужно документ только по переплате в ФБ?

  7. Если переплата в ФБ и РБ, то в документе Корректировка долга переплату укажите единой суммой, тк сумму заполняется без счета учета (т.е. обезличенно).

  8. 68.04.1 с 2023 года не нужно делить по уровням бюджета?

  9. В принципе все так же делим по уровням бюджета, но при Корректировка долга, когда пополняем кошелек, счет учета не указываем.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Декларация по прибыли, когда по головному подразделению налог к уменьшению, а по ОП к доплате, в 1С Добрый день, подскажите пожалуйста у нас ООО на ОСНО с двумя обособками. По результатам полугодия в общем по декларации и…
  2. Расхождение в начислении на ЕНС при отсутствии авансовых платежей по ОП с декларацией по прибыли в 1С Добрый день! По декларации за 9 мес 2025 г. налог к уменьшению в целом по организации стр. 280=1573; 281=3341. А…
  3. Отражение налога на прибыль к уменьшению за 2022г на ЕНС в 1С Добрый день! Декларация по налогу на прибыль за 2022 год сдана в январе 2023 года. По итогам года налог к…
  4. Дата отражение Корректировки по ЕНС на пополнение в 1С Организация уплачивает налог на прибыль на основании ежемесячных деклараций. По декларации по налогу на прибыль за 2022 год получена прибыль.…

Статьи по этой теме

  1. Как заполнить стр. 210-230 Листа 02 в прибыльной декларации, если в подразделениях - налог к доплате и к уменьшению? По результатам 9 месяцев в общем по декларации и по головному подразделению был налог к уменьшению, по обособке - налог…
  2. Отражение налога на прибыль к уменьшению на ЕНС при ежеквартальных авансовых платежах без интеграции в 1С Из статьи вы узнаете, как изменится сальдо ЕНС, если в декларации по прибыли с ежеквартальными авансами получился налог к уменьшению:…
  3. Можно ли в декларации по прибыли уменьшать налог к доплате по одному ОП на налог к уменьшению по другому? В организации по головному подразделению прибыль, а в ОП — убыток. При заполнении декларации Приложение 5 к Листу 02: в…
  4. Алгоритм заполнения декларации УСН Доходы Заполняются разделы 1.1 и 2.1. В разделе 2.1. показатели указываются нарастающим итогом с начала года: Доходы, Расходы, уменьшающие налог. В…