Декларация по прибыли, когда по головному подразделению налог к уменьшению, а по ОП к доплате, в 1С

Вопрос задал Арина Б.

Ответственный за ответ: Казакова Лариса (★9.90/10)

Добрый день, подскажите пожалуйста у нас ООО на ОСНО с двумя обособками. По результатам полугодия в общем по декларации и по головному подразделению был налог к уменьшению, по обособке налог к уплате , как теперь правильно заполнить строку 210 (220-230) Листа 2 за 9 месяцев,. Скрин декларации за полугодие прилагаю .

Метки вопроса: —

Все комментарии (6)

  1. Приложение № 1

    Добрый день, Арина!
    Укажите, пожалуйста версию 1С Бухгалтерия, в которой работаете. ПРОФ или КОРП. Приложите также скрин со сведениями о конфигурации базы (рис.)

    1. Благодарю за уточнение. Вижу, что у вас версия ПРОФ. Значит, Приложения 5 к Листу 02 вы заполняете вручную. Верно?
      При заполнении декларации по прибыли сначала следует заполнить все Приложения 5 к Листу 02, где в стр. 80 вы укажете суммы авансовых платежей по каждому подразделению, в т.ч. ГП.
      Если, к примеру, за полугодие налог исчислен по подразделению в сумме 100 руб. Начисленные авансы за предыдущий период 150 руб. и налог к уменьшению — 50 руб. + авансовые платежи к уплате за июль, август, сентябрь — по 20 руб. каждый мес., то в стр. 080 вы укажете 100 + 60 =160 руб.
      Как видите, сам по себе налог к уменьшению при заполнении декларации роли не играет.

      Далее стр. 230 заполните как сумму срок 080 в каждом Приложении 5 к Листу 02 (абз. 9 п. 5.8 Порядка заполнения декларации, утв. Приказом ФНС от 23.09.2019 N ММВ-7-3/475@)

  3. т. е исходя из моего примера за 9 мес по ОП сумма по строке 080= 080 за 2 кв (45121)+ стр 100 2 кв (15 955)=61076, и сумму 15 955 я добавляю в стр. 230 листа 02?

    1. Нет, Арина, я другое имела в виду. Сначала надо посчитать сумму в стр. 080 Приложения 5 в декларации за 9 мес., а затем просуммировать все эти строки и поставить сумму в стр. 230 Листа 02.
      Не за 2 квартал.

Комментарии закрыты.