Разница в сумме налога УСН Д-Р в декларации по УСН и помощнике по УСН при неоплаченных авансовых платежах в 1С

1. Здравствуйте!

   Приложите скрин раздела 1.2 декларации, интересует заполнение строк 100-120
   По скрину вы должны уплатить минимальный налог в размере 50762, который должны отразить по строке 120 декларации.

   У вас в сообщении сумма 12 869, вам это сумма понятна?

   1

   1. сумма 12869 мне понятна от куда берется (50762-7329-30564) разница между начисленным минимальным налогом и суммы налогов за предыдущие квартала

2. доход за год составил 5 076 200, расход 4 986 071, разница составила 90 129 применяется налог 5%, поэтому не могу понять почему встает эта сумма и поправить ее не могу т.к. ставится автоматом

3. У вас в расчете Отчетность по УСН оплаченный аванс за 9 месяцев стоит ноль (6 пункт)
   А в декларации общая сумма авансов 37 893.
   В декларации указана верная сумма к доплате 12 869 (50762-37893), при условии, что авансы за 9 месяцев указаны верно в размере 37 893.
   Потому что в помощнике Отчетность по УСН Авансы у вас в размере 113 678 (верхняя часть отчета)

   Уточните, на каком релизе работает, приложите скрин О программе.

   1. в помощнике указываются рассчитанные авансовые платежи, но оплат их не было, я так понимаю, что в разделе 1,1 проставляются рассчитанные авансовые платежи и изменить я их не могу, но почему тогда в помощнике ставится ошибка не понятно, т.к. сумма авансов дает рассчитанный минимальный налог

4. Теперь все понятно.
   Так как вы не уплачивали авансовые платежи по итогам отчетных периодов, то у вас будет разница между декларацией и помощником по УСН.

   В декларации по УСН показываются авансовые платежи исчисленные, то что вы их не уплатили никак на заполнение декларации не повлияет.

   Налогоплательщики, выбравшие в качестве объекта налогообложения доходы, уменьшенные на величину расходов, по итогам каждого отчетного периода исчисляют сумму авансового платежа по налогу исходя из налоговой ставки и фактически полученных доходов, уменьшенных на величину расходов, рассчитанных нарастающим итогом с начала налогового периода до окончания соответственно 1-го квартала, полугодия, 9-ти месяцев с учетом ранее исчисленных сумм авансовых платежей по налогу. (п.4 ст. 346.21 НК РФ)

   Авансовые платежи по налогу уплачиваются не позднее 28-го числа месяца, следующего за истекшим отчетным периодом (отчетный период — квартал, полугодие, девять месяцев).
   (п. 7 ст. 346.21 НК РФ).

5. т.е. на сообщение в помощнике не обращать внимание, ошибки в заполнении декларации нет. я правильно понимаю?

6. Суммы по расчетам проверьте, что правильно авансы рассчитаны.

   А разница так и будет по декларации меньше на сумму неоплаченных авансов.
   Это не ошибка, а сообщение о том, что есть разница и вам надо обратить на это внимание.
   Если понимаете, что все обосновано, то пропускаете это сообщение (не обращаете внимание).

   К оплате у вас получается полная сумма минимального налога.

7. спасибо

   1

Комментарии закрыты.