Разница в сумме налога УСН Д-Р в декларации по УСН и помощнике по УСН при неоплаченных авансовых платежах в 1С

Вопрос задал Светлана Г. (Сургут, Ханты-Мансийский авт. окр.)

Ответственный за ответ: Корчагина Светлана (★9.92/10)

добрый день, при сохранении декларации УСН доход минус расход 2023 год в задачах организации высвечивается «сумма в декларации отличается от рассчитанной» , как можно проверить, или это программа говорит что рассчитан налог 5% одна сумма, а к уплате в декларации ставится налог 1% от доходов? или где то ошибка? как ее найти?

Метки вопроса: —

Все комментарии (9)

  1. Здравствуйте!

    Приложите скрин раздела 1.2 декларации, интересует заполнение строк 100-120
    По скрину вы должны уплатить минимальный налог в размере 50762, который должны отразить по строке 120 декларации.

    У вас в сообщении сумма 12 869, вам это сумма понятна?

    1. сумма 12869 мне понятна от куда берется (50762-7329-30564) разница между начисленным минимальным налогом и суммы налогов за предыдущие квартала

  2. доход за год составил 5 076 200, расход 4 986 071, разница составила 90 129 применяется налог 5%, поэтому не могу понять почему встает эта сумма и поправить ее не могу т.к. ставится автоматом

  3. У вас в расчете Отчетность по УСН оплаченный аванс за 9 месяцев стоит ноль (6 пункт)
    А в декларации общая сумма авансов 37 893.
    В декларации указана верная сумма к доплате 12 869 (50762-37893), при условии, что авансы за 9 месяцев указаны верно в размере 37 893.
    Потому что в помощнике Отчетность по УСН Авансы у вас в размере 113 678 (верхняя часть отчета)

    Уточните, на каком релизе работает, приложите скрин О программе.

    1. в помощнике указываются рассчитанные авансовые платежи, но оплат их не было, я так понимаю, что в разделе 1,1 проставляются рассчитанные авансовые платежи и изменить я их не могу, но почему тогда в помощнике ставится ошибка не понятно, т.к. сумма авансов дает рассчитанный минимальный налог

  4. Теперь все понятно.
    Так как вы не уплачивали авансовые платежи по итогам отчетных периодов, то у вас будет разница между декларацией и помощником по УСН.

    В декларации по УСН показываются авансовые платежи исчисленные, то что вы их не уплатили никак на заполнение декларации не повлияет.

    Налогоплательщики, выбравшие в качестве объекта налогообложения доходы, уменьшенные на величину расходов, по итогам каждого отчетного периода исчисляют сумму авансового платежа по налогу исходя из налоговой ставки и фактически полученных доходов, уменьшенных на величину расходов, рассчитанных нарастающим итогом с начала налогового периода до окончания соответственно 1-го квартала, полугодия, 9-ти месяцев с учетом ранее исчисленных сумм авансовых платежей по налогу. (п.4 ст. 346.21 НК РФ)

    Авансовые платежи по налогу уплачиваются не позднее 28-го числа месяца, следующего за истекшим отчетным периодом (отчетный период — квартал, полугодие, девять месяцев).
    (п. 7 ст. 346.21 НК РФ).

  5. т.е. на сообщение в помощнике не обращать внимание, ошибки в заполнении декларации нет. я правильно понимаю?

  6. Суммы по расчетам проверьте, что правильно авансы рассчитаны.

    А разница так и будет по декларации меньше на сумму неоплаченных авансов.
    Это не ошибка, а сообщение о том, что есть разница и вам надо обратить на это внимание.
    Если понимаете, что все обосновано, то пропускаете это сообщение (не обращаете внимание).

    К оплате у вас получается полная сумма минимального налога.

Комментарии закрыты.