Переход на ФСБУ 25, если есть аванс с НДС 18% в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Елена .. (Москва)

Ответственный за ответ: Корчагина Светлана (★9.92/10)

Добрый день. Ситуация такая же как в статье : Какие проводки и операции нужно сделать для перехода на ФСБУ 25 , если с нового года теряем право на упрощ бухучет. В копии базы1С в документе Поступление в аренду от 31.12.2023 сделала график платежей, где датой 29.12.2023 завела аванс с НДС (обеспечительный платеж, уплаченный в 2015г с НДС 18%). Документ делает суммы в проводках, с учетом этого аванса , но программа выделяет с него НДС 20%. поэтому сумма без НДС получается не та, (пусть условно будет разница 4 тыс руб.) Правильно ли я понимаю, когда переношу проводки в рабочую базу документом «Операция , введен вручную» мне нужно в первой и второй проводке (01.03 76.07.1 стоимость ППА в БУ, 01.К 76.07.1 Остаток без НДС в НУ) увеличить на 4 тыс р, третью проводку (76.07.5 76.07.1 проценты) оставить без изменений) и в четвертой проводке ( 76.07.9 76.07.1 НДС ) уменьшить на 4 тыс р

Метки консультации: —
Все комментарии (6)
  1. Корчагина Светлана Корчагина Светлана Сотрудник Бухэксперт:

    Здравствуйте!

    НДС рассчитываете по ставке 20%, как и делает программа.
    Услуги аренды вы будете приходовать по ставке 20% и принимать к вычету уже по ставке 20%.
    Переход НДС 20%: аванс в 2018 по ставке НДС 18%, отгрузка в 2019 в 1С

    Если НДС с аванса 18% принимали к вычету, то и при закрытии аванса надо будет восстановить его в книге продаж по ставке 18%.

  2. ПОдскажите , в графике платежей ставила дату платежа, а не конец месяца, соответственно, в графике за месяц 2 суммы процентов: на дату платежа, например 20 число и на конец месяца. Регламентная операция Начисление процентных расходов будет брать эти 2 суммы за месяц? Мне не надо при переносе графика платежей в рабочую базу складывать эти %?
  3. Корчагина Светлана Корчагина Светлана Сотрудник Бухэксперт:

    Для вашего удобства, и чтобы не запутаться, вносите график как у вас получился, по две даты в одном месяце.
    Программа сама при закрытии месяца просуммирует и создаст проводку по начислению процентных расходов согласно вашего графика.

  4. отлично. И еще один вопрос: Документ «Ввод остатков»от 31.12.2023. В 1С стоит дата запрета изменения данных 01.11.2023. Программа не проводит документ, выдает ошибку, что параметры амортизации попадают в запрещенный период (см вложение). Не пойму, что не так. Мне надо открыть весь 2023г с начала января? Почему?
  5. Корчагина Светлана Корчагина Светлана Сотрудник Бухэксперт:

    Проверьте все даты, вначале проверьте дату принятия к учету в карточке ОС на вкладке События, она должна быть 31.12.2023

    Какие проводки и операции нужно сделать для перехода на ФСБУ 25 в 1С, если с нового года теряем право на упрощенный бухучет?
    .

  6. действительно, на закладке События стояла дата 31.01.23. Исправила, все провелось

    СПАСИБО!

     1

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Досрочный выкуп авто по договору лизинга, если на ФСБУ 25 переходили перспективно в 1С Добрый день. 10.04.2023 года выкупили у лизинговой компании автомобиль раньше срока и компания лизингодатель сделала нам скидку за досрочное погашение,…
  2. Аренда по фсбу 25 в 1С В 1с Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.129.13) обнаружила что поступления аренды были с применением сч.60 без сч.76.07.1 и 76.07.2. Можно…
  3. Выкуп лизинга Добрый день. При плановом выкупе предмета лизинга через операцию "выкуп предмета лизинга" по Д-76.07.1 не закрылась сумма, равная сумме выкупа.…
  4. Ошибка по счету 76.07.9 при Изменение условий аренды в 1С Добрый день! При изменения условия аренды, сумма НДС увеличивается не на разницу, а на сумму документа. В чем может быть…

Статьи по этой теме

  1. Зачет задолженности арендодателя в счет арендной платы в 1С Статья поможет отразить зачет встречных однородных требований с арендодателем. Рассмотрим на практике в 1С зачет задолженности арендодателя за ремонт, выполненный…
  2. Пролонгация договора аренды в 1С Как арендатору отразить в 1С изменение условий договора аренды, если учет ведется по ФСБУ 25? Договор заключен на год и…
  3. Досрочный выкуп предмета лизинга у арендатора в 1С (КОРП) В программе 1С:Бухгалтерия 8.3 КОРП реализованы возможности по досрочному применению ФСБУ 25­/2018 (с релиза 3.0.93). В статье расскажем, как лизингополучателю…
  4. Часть имущества сдается в субаренду в 1С Малое предприятие, есть право на упрощенные способы бухучета. Арендуем оборудование, часть которого сдаем в субаренду. Надо ли применять ФСБУ 25…