Переход на ФСБУ 25, если есть аванс с НДС 18% в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Елена .. (Москва)

Ответственный за ответ: Корчагина Светлана (★9.92/10)

Добрый день. Ситуация такая же как в статье : Какие проводки и операции нужно сделать для перехода на ФСБУ 25 , если с нового года теряем право на упрощ бухучет. В копии базы1С в документе Поступление в аренду от 31.12.2023 сделала график платежей, где датой 29.12.2023 завела аванс с НДС (обеспечительный платеж, уплаченный в 2015г с НДС 18%). Документ делает суммы в проводках, с учетом этого аванса , но программа выделяет с него НДС 20%. поэтому сумма без НДС получается не та, (пусть условно будет разница 4 тыс руб.) Правильно ли я понимаю, когда переношу проводки в рабочую базу документом «Операция , введен вручную» мне нужно в первой и второй проводке (01.03 76.07.1 стоимость ППА в БУ, 01.К 76.07.1 Остаток без НДС в НУ) увеличить на 4 тыс р, третью проводку (76.07.5 76.07.1 проценты) оставить без изменений) и в четвертой проводке ( 76.07.9 76.07.1 НДС ) уменьшить на 4 тыс р

Метки вопроса: —
Все комментарии (6)
  1. Корчагина Светлана Корчагина Светлана Сотрудник Бухэксперт:

    Здравствуйте!

    НДС рассчитываете по ставке 20%, как и делает программа.
    Услуги аренды вы будете приходовать по ставке 20% и принимать к вычету уже по ставке 20%.
    Переход НДС 20%: аванс в 2018 по ставке НДС 18%, отгрузка в 2019 в 1С

    Если НДС с аванса 18% принимали к вычету, то и при закрытии аванса надо будет восстановить его в книге продаж по ставке 18%.

  2. ПОдскажите , в графике платежей ставила дату платежа, а не конец месяца, соответственно, в графике за месяц 2 суммы процентов: на дату платежа, например 20 число и на конец месяца. Регламентная операция Начисление процентных расходов будет брать эти 2 суммы за месяц? Мне не надо при переносе графика платежей в рабочую базу складывать эти %?
  3. Корчагина Светлана Корчагина Светлана Сотрудник Бухэксперт:

    Для вашего удобства, и чтобы не запутаться, вносите график как у вас получился, по две даты в одном месяце.
    Программа сама при закрытии месяца просуммирует и создаст проводку по начислению процентных расходов согласно вашего графика.

  4. отлично. И еще один вопрос: Документ «Ввод остатков»от 31.12.2023. В 1С стоит дата запрета изменения данных 01.11.2023. Программа не проводит документ, выдает ошибку, что параметры амортизации попадают в запрещенный период (см вложение). Не пойму, что не так. Мне надо открыть весь 2023г с начала января? Почему?
  5. Корчагина Светлана Корчагина Светлана Сотрудник Бухэксперт:

    Проверьте все даты, вначале проверьте дату принятия к учету в карточке ОС на вкладке События, она должна быть 31.12.2023

    Какие проводки и операции нужно сделать для перехода на ФСБУ 25 в 1С, если с нового года теряем право на упрощенный бухучет?
    .

  6. действительно, на закладке События стояла дата 31.01.23. Исправила, все провелось

    СПАСИБО!

     1

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Досрочный выкуп авто по договору лизинга, если на ФСБУ 25 переходили перспективно в 1С Добрый день. 10.04.2023 года выкупили у лизинговой компании автомобиль раньше срока и компания лизингодатель сделала нам скидку за досрочное погашение,…
  2. Уменьшение земельного налога за прошлый год в 1С Добрый день. За 2023 год неверно подали уведомления по авансам по налогу на землю. По факту суммы налога меньше. Сегодня…
  3. Отражение субсидии, полученной лизинговой компанией в счет первоначального взноса по договору лизинга в 1С Заключен договор лизинга на покупку автомобиля. В договоре прописано: «Сумма денежных обязательств Лизингополучателя рассчитаны с учетом применения скидки по уплате…
  4. Отражение контейнеров по договору лизинга Добрый день! Наша организация заключила договор лизинга 23.01.2019г. на приобретение контейнеров. По договору лизинга имущество учитывается на балансе лизингополучателя. По…

Статьи по этой теме

  1. ТОП-вопросов по переходу на новую методику по ЕНС с 2024 года Бухэксперт подготовил подборку ответов на самые популярные вопросы по переходу на новую методику ЕНС с 2024 года. Как перенести НДС…
  2. Лизинг у лизингополучателя без дисконтирования в 1С (ПРОФ) Лизинг традиционно вызывает множество вопросов, особенно у лизингополучателя. Рассмотрим: как показать поступление ОС в лизинг в 1С 8.3 на баланс…
  3. Лизинг у лизингополучателя без дисконтирования при УСН в 1С (ПРОФ) Учет лизинга при УСН имеет свои особенности. Разберем на примере, как упрощенцам «доходы – расходы» отражать лизинговые операции в налоговом…
  4. Аренда по ФСБУ 25/2018 у арендатора (КОРП) в 1С В программе 1С:Бухгалтерия 8.3 КОРП реализованы возможности по досрочному применению ФСБУ 25/2018 (с релиза 3.0.93 ). В статье расскажем, как…