Добрый день! Прошу помощи в следующем вопросе:
Работаем с 1С ПРОФ версия
Организация находится на режиме ОСНО ( применяется и бух учет и налоговый)
Нашей организацией 31 января 2024 г взято в аренду т/с
Поставила на учет (проводки сделала согласно инструкции) (СКРИН ПРИЛАГАЮ)
При закрытии месяца программа разницу между бух и налоговым учетом ставит на 99.09 (1160688,33*20%)= 232137,25
Меня смущает эта сумма. Может не верно что-то сделано? Помогите разобраться
Скрины и оборотку за январь 2024 прилагаю.
Согласно ФСБУ по аренде в бухгалтерском учете признается справедливая стоимость объекта. У меня она составляет 10 530 833,33 руб. Поэтому 1 и 2 проводки были откоректированы, а также добавлена проводка номер 5 на проценты которые будут учитыватся отдельно ( дт 76.07.5 кт 76.07.1) на сумму 1 160 688,33 руб. В налоговом учете все не изменно. Вот поэтому и возникает эта разница.
Может моя ошибка в том, что нужно попробовать убрать в первой проводке сумму в правой колонке по НУ?
Спасибо за уточнение.
То есть вы в 1С ПРОФ хотите учитывать лизинг с дисконтированием.
1С ПРОФ для этого не предназначена.
Учет дисконтирования в ПРОФ так
Учет аренды с дисконтированием по ФСБУ 25 в 1С ПРОФ
.
Доброе утро Да я так сделала! Скрин проводок и ОСВ по новому прилагаю. Но все еще остается счет 99.09. Может это все же нормально?
Изучив более глубже вопрос. Поняла что все же проводки которые у меня формируются при закрытии не верны. Должны быть задейстованы счета 09, 77 и 99.02.0. Что может у меня быть не так?
Если вопрос по Организации с ПБУ 18/02, то вместе с вопросом всегда прикладывайте скрин Главное — Учетная политика — блок настройки ПБУ 18.
С 2020 года в 1С рекомендуем балансовый метод без ПР и ВР
Т.к. 1С ПРОФ не предназначена для ведения учета лизинга с дисконтированием,
при желании все же вести учет в данной программе проводки требуется вводить вручную. В том числе и связанные с применением ПБУ 18
Материалы по теме:
Какие разницы по ПБУ 18 формируются при аренде и лизинге в 1С?
Лизинг ОС на балансе ПБУ 18/02
.
Хорошо! Спасибо! Все понятно!