Добрый день. Помогите разобраться в учете на производстве. Выпуск продукции происходит автоматически при продаже. Меня смущают отрицательные остатки в ОСВ по счету 43. Сама я тут работаю с августа, поэтому затрудняюсь разобраться как поправить учет прошлого периода. Прилагаю скрины из учета
Все комментарии (17)
Комментарии закрыты.
Добрый день, Евгения.
Ни отрицательных, ни положительных остатков не должно быть без количества.
Давайте начнем разбираться с января.
1) сделайте копию базы
2) в копии базы перепроведите Январь
3) Сформируйте отчет
— Себестоимость выпущенной продукции (Закрытие месяца — Справки-расчеты)
— ОСВ по счету 43
Еще разверните ОСВ по счету 43 по субконто Партии. Думаю у вас идет какая-то несостыковка по партиям
Вы пишите, что выпуск продукции происходит автоматически при реализации, но в УП у вас не стоит флажок Учет выпуска продукции по данным продаж
Выпуск продукции и списание материалов по данным продаж в 1С
Далее ваша задача перейти на год раньше (может больше) и посмотреть откуда идут суммы без партии (выделила красным)
да я понимаю что тянется с прошлых лет. Флажок мне поставить? Я со слов предыдущего бухгалтера сказала, но то что флажок не стоит сразу не увидела
Продали продукцию ранее чем выпустили. выпуск был сделан в декабре 2023 по крайней мере остаток виден в ОСВ. Вопрос как правильно это поправить? скрин во вложении
Тут нужно перейти и посмотреть — какая была партия? У вас партию я не вижу, она не заполнена. Т.к. вы работаете в копии, то прямо перейдите в январь 2023 и посмотрите есть ли у вас на остатке эта продукция?
Возможно, что себестоимость этой продукции не определена, не было выпуска. А продажи были.
Тут сразу вопрос по затратам к ней, отражены ли они? Есть ли возможность определить стоимость этой продукции?
В декабре 2023 вы уверены, что это тот выпуск? А не какой-то новый?
Можно скорректировать партии (перенести с пустой партии на выпуск) и тогда закроется этот минус по количеству.
Насчет флажка поставить можно, но сначала ознакомьтесь со статьей выше, там должна быть заполнена спецификация, иначе выпуска не будет!
Из предложений —
1) сделать инвентаризацию на складе, проверить сколько продукции в наличии, материалов. Подпить количество с базой.
2) Если есть лишняя продукция — скорректировать партии и убрать минусы.
Себестоимость учесть в расходах, как исправление ошибки
Алгоритм исправления ошибок в бухгалтерском учете
я исправила один товар, но не совсем поняла как))) остатка на начало 2023 года не было, зато лишний был на конец 2023 я просто разбила документ на две части. весь учет в 2023 году мягко говоря мне не понятен. по многим счетам мне придется разбираться похоже
насколько я поняла, выпуск производился после продажи по факту проданного
Отлично.
Отправьте скрин как правили (не поняла какой документ разделяли) 🙂
Должно быть что-то примерно так:
Операция, введенная вручную:
Дт 43 пустая партия Кт 43 — лишняя партия, тут заполнено количество
Дт 91.02 Кт 43 (без количества), партия заполнена — лишняя, сумма пропорционально количеству проданной продукции
Счет 91.02 — если ошибка не существенная и правите прошлый год.
Просто смущает январь 2023 продажа и декабрь 2023 выпуск.
Далее вам надо проверить, что январь закрылся по партиям все верно. Перейти к остальным месяцам и контролировать, что выпуск был своевременно.
у меня эта компания ИП на УСН доходы минус расходы. Бухгалтерской отчетности нет. Но поправить в учете ошибки надо, как минимум сальдо все эти непонятные
а флажок мне поставить? в УП
Поправила документ номер 6 от 31.12.2023 часть оставила в нем и создала на разницу в начале января 2023 где была сделала продажа
проводки вручную правили?
Смущает дата январь 2024.
Лучше поправить в операции, введенной вручную.
Да, поставить можно, но еще раз скажу — посмотрите как работает этот функционал.
Нюансы:
1) для списания материалов, должна быть заведена спецификация
2) если нет материалов, то себестоимость не сформируется
Выпуск продукции и списание материалов по данным продаж в 1С
Без флажка обязательно делать выпуск самостоятельно!
Но эта схема не работает при давальческой схеме! У вас я вижу именно документ Поступление из переработки, это немного другой механизм и он отражается вручную!
Учет давальческой переработки и материалов в 1С 8.3: позиция давальца
Хорошо поняла, спасибо большое!