Некорректно формируются временные разницы по убытку в НУ при ПБУ 18 в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Светлана Х.

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.87/10)

Не формируются временные разницы (кроме как на налоговые убытки), не формируется временная разница, в том числе, по амортизации. Счет 09 в части убытков закрывается оборотами в ноль (остатка не имеет). Счет 77 отсутствует. В учетной политике настроено применение ПБУ 18 балансовым методом с отражением… Специалисты 1С смотрели нашу программу, сказали, что все верно. Но это же не так!!! В ОФР не отражается отложенный налог на прибыль, искажается чистая прибыль! Программа 1С предприятие Агрософт.

Метки вопроса: —
Все комментарии (3)

  2. Регистр временных разниц в 1С не формируется (см. вложение). Прежде чем задать вопрос, я все это уже проверила.
    Даже если сформировать временные разницы ручными проводками, при закрытии месяца они все-равно обнуляются.

  3. Ручные проводки по счетам 09 и 77 в 1С недопустимы — их быть не должно. Если делали, то пометить на удаление и полностью удалить из 1С
    Как удалить помеченные на удаление документы в 1С 8.3

    Выглядит так, что должно быть ОНО на счете 77 и на начало 2022, и на конец.

    ОНА по убытку текущего периода не должно быть. Судя по отчетам на конец года у вас все-таки прибыль. И не бывает по активу Убыток текущего периода ОНА на конец года, так как убыток 31.12.2022 переносится на актив Убытки прошлых лет.

    В части ОНО по Основным средствам. Действительно и на начало года, и на конец балансовая стоимость ОС > налоговой стоимости. ОНО должно было быть признано ранее, сейчас оно погашается.

    Проанализируйте ОСВ счету 77 за 2021 и 2022. На предмет наличия ОНО на начало 2021 и далее.
    —
    По отраслевой конфигурации оптимально общаться с разработчиком 1С-франчайзи или организацией, которая обновляет и поддерживает для вас 1С. У нас такой конфигурации нет и мы не сможем такую ситуацию воссоздать, учесть нюансы именно этого решения 1С. Да, есть общие вещи конечно с типовой 1С Бухгалтерия. Но как влияют доработки на тот или иной процесс, знает только тот, кто это решение поддерживает. Все, что касается Агрософт — это обращаться напрямую к ним.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Как провести зачет переплаты налога на прибыль в счет уплаты НДС на ЕНС в 1С Образовалась переплата по налогу на прибыль за счет уплаты авансовых платежей. Какими проводками зачесть переплату с налога на прибыль в…
  2. Перенос на ЕНС Налога на прибыль к уменьшению при смене уплаты авансов с ежеквартально на ежемесячно в 1С Добрый день! За первое полугодие 2023 года в нашей компании была прибыль по НУ. В 3 и 4 квартале убыток.…
  3. Как учесть переплату по налогу на прибыль при платежах в 2023 в 1С Здравствуйте! Просим Вас проконсультировать про авансовые платежи по налогу на прибыль. У нас за 2022 год переплата по налогу на…
  4. Уменьшить налог на прибыль на сумму торгового сбора в 1С Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.149.28 Подскажите пожалуйста как уменьшить налог на прибыль счет 68.04.1 на сумму торгового сбора. Торговый…

Статьи по этой теме

  1. Как заполнить ОДДС в части налога на прибыль зачтенного, а затем уменьшенного на ЕНС в 1С? В течение года уплачивали налог на прибыль в составе ЕНП. В 1С в Отчете о движении денежных средств автоматически заполняется…
  2. Почему сальдо по счету 68.04.2 не попадает в баланс? Почему в баланс за 2020 не попадает сальдо счета 68.04.2? В 2019 все заполнялось автоматически. Если на счете 68.04.2 на…
  3. Алгоритм переноса авансовых платежей по прибыли на ЕНС без интеграции в 1С Авансовые платежи и налог на прибыль за период Учет налога на прибыль на ЕНС в 1С – это: настройка уплаты…
  4. Счета учета собственного капитала В данной ­публикации описываются основные счета учета собственного капитала и система аналитического учета по ним, используемая в 1С. Вы узнаете…