Отражение в учете 1с: заказчик -иностранец удержал налог как налоговый агент

Индивидуальную консультацию запросил Ирина

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.83/10)

Добрый день. Наша организация предоставляет за вознаграждение простую (неисключительную) лицензию на использование Программных продуктов организации, зарегистрированной в Республике Беларусь. Белорусская сторона удерживает налоги согласно НК Республики Беларусь и перечисляет оплату за минусом данных налогов. Как отразить в учете операцию удержания налогов? Договор заключен в белорусских рублях, оплата в российских рублях. На день оплаты мы отражаем удержание налога в белорусских рублях операцией введенную вручную. Возможно в этом документе указать валюту — белорусские рубли? Как будет отражена курсовая разница в НУ? Спасибо

Метки консультации: —
Все комментарии (15)

  1. Добрый день! Посмотрите, пожалуйста, материал по теме:
    Как отразить в учете, если заказчик-иностранец удержал налог как налоговый агент?
    Как отразить у поставщика удержанный покупателем-нерезидентом налог с дохода в 1С
    Учет курсовых разниц в НУ в 2022
    Останутся вопросы, пишите, разберем подробнее.

    1. Проверьте вложение здесь. Если что-то другое имели в виду, то обновите, пожалуйста, файл.
      Или это лишнее и смотреть следующее надо?

      1. Добрый день. Это ошибочный файл, корректный прикреплен в следующем ответе.

  3. Спасибо. Я правильно поняла, что на дату оплаты, операцией введенной вручную я должна отразить удержанный налог в рублях, по курсу на даты оплаты?
    Сделала проводку 76.09 62.01 на сумму удержанного налога операцией введенной вручную. В результате при закрытии месяца ошибка (в приложении). Поясните, пожалуйста, в чем возможна ошибка. Спасибо.

    1. Приложите, пожалуйста, скрин Операции, введенной вручную, которой оформили удержание налога.
      Расчеты с белорусской компанией отражаете на счете 62.01 или 62.31?
      Счета 76.09 и 62.01 рублевые. Для учета в у.е. предназначены счета 62.31 и 76.39.

  4. Добрый день. Расчеты на счете 62.31

    1. По валютному счету 62.31 не указана валюта — пример во вложении.

      png Skrin1
    1. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

  6. Добрый день. 62 счет не закрылся, подскажите пожалуйста где может быть еще ошибка. Спасибо.

    1. В валюте расчеты закрылись? Приложите, пожалуйста, скрин Карточки счета 62.31, чтобы была также видна и валютная сумма (кнопка Показать настройки вкладка Показатели – установлен флаг Валютная сумма).
      Проверьте расчеты с помощью отчета Анализ субконто Контрагенты, Договоры, Документы расчетов с отбором по контрагенту и договору за период действия договора. Флажки на вкладке Показатели – БУ, НУ, Валютная сумма. Приложите скрин, пожалуйста.
      Анализ субконто: Контрагенты и Договоры
      Если нужно будет сверится с алгоритмом отражения продажи в у.е.:
      Реализация товаров по договору в условных единицах: частичная предоплата
      .

  7. Добрый вечер. Карточка счета 62.31 во вложении

  8. Добрый вечер. Спасибо, я разобралась.

    1. Добрый вечер, Ирина!

      Отлично, что разобрались! И спасибо, что написали.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Налог с доходов, удержанный иностранной организацией Добрый день. Вопрос: Российская организация продает в Республику Беларусь программное обеспечение. Белорусская сторона удерживает налоги согласно НК Республики Беларусь и…
  2. Авансовый отчет по командировочным расходам в у.е. в 1С Доброе утро. Как отобразить в 1с операцию: сотруднику с корпоративной карты оплачено проживание в гостинице, командировка в Беларусь, оплата прошла…
  3. Налог с доходов иностранных компаний, нужно ли удерживать налог с полученного аванса Добрый вечер. Вопрос: Российская организация продает в Республику Беларусь программное обеспечение. Белорусская сторона удерживает налоги согласно НК Республики Беларусь и…
  4. Авансовый отчёт по командировке заграницу, если аванс выдан в рублях, а часть документов в валюте в 1С Коллеги, добрый день. Проконсультируйте пожалуйста. Как правильно заполнить авансовый отчёт в 1С. Сотрудник направлен в командировку с 05.02.2026 по 07.02.2026…

Статьи по этой теме

  1. НДС 0% по безвозмездному экспорту тестовых товаров Источник: Письмо Минфина от 15.12.2021 N 03-07-13/1/102082 Информация для: экспортных поставщиков Минфин перечислил условия применения нулевой ставки НДС при экспорте…
  2. Минфин напомнил о правилах округления НДС Округлять суммы НДС можно только в налоговой декларации, а вот при оформлении счетов-фактур и книги продаж правило об округлении не…
  3. Как в декларации по косвенным налогам отражать операции по давальческой переработке? Наша фирма отправила металлоизделия (давальческое сырье) на проведение работ по оцинковке фирме из Беларуси. После проведения работ товар пришел назад…
  4. Какой реестр нужно сформировать для подтверждения НДС 0% при экспорте в ЕАЭС? Какой реестр деклараций на товары нужно подавать для подтверждения НДС 0% к декларации по НДС, если товар отгружается на экспорт…