Отражение в отчете о финансовом результате начисленных налогов по проверкам ФНС в 1С

Вопрос задал Светлана Ш. (Волгоград)

Ответственный за ответ: Корчагина Светлана (★9.87/10)

1С:Предприятие 8.3 (8.3.22.2239)редакция 3.0 (3.0.149.18). Организация на ОСН является микропредприятием и относится к экономическим субъектам, которые вправе применять упрощенные способы ведения бухгалтерского учета, включая упрощенную бухгалтерскую (финансовую) отчетность. Вид деятельности производство и транспортные услуги.
В организации прошла выездная налоговая проверка, по результатам которой были доначислены налоги штрафы и пени. По НДС налог – 1975521, по прибыли в ФБ – 85290, Рег – 2085013. В бухгалтерской программе я сделала операцию введенную вручную начисление все это в 2023 году
ДТ91.02 КТ 68.02 1975521 начислен налог НДС по проверке
ДТ99.01.01 Кт 68.04.1 ФБ 85290
Дт99.01.01 Кт 68.04.1 Рег 2085013
Далее документом операции ЕНС вид начисление перенесла все эти налги на ЕНС
Дт68.02 Кт68.90 1975521
Дт68.04.1 Кт 68.90 ФБ 85290
Дт68.04.1 Кт 68.90 рег 2085013
Закрыла 2023г и сформировала форму 2 отчет о финансовых результатах.
И у меня сумма НДС, начисленная по проверкам встала в стр 2340 Прочие доходы со знаком «-» -1975521 и в стр 2350 Прочие расходы дважды с положительным знаком и с отрицательным. Сканы прилагаю. Что сделано не так? В формате эксель я расшифровала сумму 11889061,83 где видно, что 1975521 та тоже присутствует тремя суммами (было начисление по трем проверкам).
Доначисленные налоги по прибыли должны отразиться в строке 2460?

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    В предыдущем вопросе с вами обсудили:
    Начисления по результатом камеральной проверки в 1С

    По вопросу отражения НДС в ОФР разобрала еще раз вопрос: отражение доначисленного налога в ОФР отражается верно, т.е. мы его не показываем в расходах, а уменьшаем на него доходы.
    Поэтому по строке 2350 он начисленные суммы налога проходят плюсом и минусом.
    А из строки 2340 они вычитаются.
    Алгоритм заполнения отчета о финансовых результатах по обычной форме

    В остальном все остается также, налог по прибыли отражается по строке 2460.

  2. нет, я нашла ошибку. Прочитала статью на 1С ИТС. Создала новое наименование просие внереализационные расходы и доходы без НУ по решениям ФНС и ВИД СТАТЬИ указала «Налоги и сборы». Тогда все садиться красиво в форму 2 без всяких минусов. Скан прилагаю. Спасибо за ответ.

    1
  3. Спасибо, что поделились ответом!

Комментарии закрыты.