1С:Предприятие 8.3 (8.3.22.2239) редакция 3.0 (3.0.144.49). Организация на ОСН является микропредприятием и относится к экономическим субъектам, которые вправе применять упрощенные способы ведения бухгалтерского учета, включая упрощенную бухгалтерскую (финансовую) отчетность. Вид деятельности производство и транспортные услуги.
Согласно декларации по прибыли за 9 мес. 22г были начислены авансовые платежи по налогу на прибыль в т.ч. на 1 кв 2023года. Условно 120000 Рег. Бюджет и 20000 ФБ, по срокам уплаты 28.01.2023, 28.02.2023, 28.03.2023. По итогам декларации за 1 квартал 2023г получилось налоговая база «0» и в разделе 1.1 стр 050 стоит сумма к уменьшению 60000 и по стр 080 — 360000. Отразила в учете Операция по ЕНС «налоги начисление» со знаком минус (как вы рассказывали на семинаре), далее операция по ЕНС «налоги уплата» с минусом и отражение в учете «только ЕНС». Следующий документ корректировка долга с видом пополнение на положительную сумму. Но тут засомневалась в третьей операции. В течении 1 квартала авансовые платежи организация не уплачивала. А 18.07.2023г налоговая снимает сама с банковского счета эти авансовые платежи. Как в данной ситуации должны быть сформированы операции по ЕНС в 1СБухгалтерия
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Уточните, сумма на ЕНС сейчас верная?
Т.е. кроме того, что должно было положительное сальдо на ЕНС, налоговая еще раз списала авансовые платежи с расчетного счета, а не «вычла» их с ЕНС?
Сумма сейчас «0».
Не могу понять ве равно как?
Начислены на ЕНС за 1 кв 23 360000+60000=420000 (мы их не платили)
сдали декларацию к уменьшению сумма -420000
в июле сняли 420000. Как они могли снять, если декларация к уменьшению давно должна была сесть у них в базе. Наверно надо досконально полазить в личном кабинете ЮЛ куда то может еще эти деньги списались. Но все равно нудна ли операция корректировка долга, третья, если мы не платили в течении 1 кв 2023г, ведь фактически положить переплату на ЕНС не с чего (не платили)?
0- это верное сальдо?
Считаю, что третью операцию оформить надо, чтобы отразить пополнение «кошелька».
Декларацию налоговая приняла? Не было ни каких уточнений?
В ЮЛ надо обязательно посмотреть все данные, может действительно было куда списание.
Для получения расширенных комментариев по сальдо ЕНС в режиме диалога надо обращаться на горячую линию ФНС 8 800 222-22-22
Также можно воспользоваться сервисом ФНС, если с сальдо не согласны. Вам перезвонят и все вопросы можно обсудить в режиме диалога
Онлайн-сервис ФНС — для тех, кто хочет сообщить о несогласии с сальдо ЕНС
Дополнительно
Отражение налога на прибыль к уменьшению на ЕНС в 1С
.
Декларация принята, уточненок не было. Спасибо