Отражение в декларации по налогу на прибыль подоходного налога удержанного у иностранца с роялти в 1С

Вопрос задал Наталья Т.

Ответственный за ответ: Кирюшенко Екатерина (★9.98/10)

Добрый день! Наша организация платит роялти иностранцу. Мы являемся агентом по налогу на прибыль с роялти. Подскажите, пожалуйста, этот налог должен отражаться в декларации по налогу на прибыль или только в налоговом расчете с сумм, выплаченных нерезиденту? Если да, то в каком разделе декларации и возможно ли автоматическое заполнение формы?
Заранее благодарю за ответ!

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    Нет, в декларации по налогу на прибыль не заполняете.

    Данные сведения нужно отразить только в Налоговом расчете о суммах, выплаченных иностранным организациям по Форме КД 1151056

    Расчет налогового агента при выплате доходов иностранным организациям с 2024 года в 1С

  2. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.