Погашения резерва по премии сотрудникам

Вопрос задал Ольга А.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день.
В декабре 2023 был начислен резерв по премии сотрудникам сводно в БУ только в 1 С КОРП операцией. В НУ резерв по премии не создается.
При этом проводки в 1 С Дт 44 Кт 96.01.1/96.01.2 как в БУ, так и в НУ через ВР.
В январе 2024 премии начислены и выплачены через ЗУП в разрезе каждого сотрудника и отражены проводками Дт 96.01.1 Кт 70/69 только в БУ.
Для целей НУ создана операция Дт 96.01.1/96.01.2 Кт 70/69 только в НУ через ВР.
При закрытии 1 квартала 2024 по 09 счету прошло погашение, но по счету 68.04.2 программа сделала проводку Дт 99.09 Кт 68.04.2 (перенос сальдо) именно в сумме погашенного 09 счета (ОНА). В строке 2460 Формы 2 отражается сумма ОНА с минусом.
Где допущена ошибка ? Регл операция «Начисление резерва по оплате труда» проведена ранее, чем создана операция с проводками Дт 96.01.1 Кт 70/69. Есть ли связь между регл операцией и операцией, созданной вручную ?
Спасибо.

Все комментарии (3)

  1. Добавлен файл к вопросу об отражении резерва по премии от 25.04.24

  2. Добрый день! По проводкам у нас всегда должно выполняться равенство: БУ = НУ+ПР+ВР.
    Получается, мы начисляем резерв:
    дт44-кт96 БУ 100 рублей ВР 100 рублей.
    Списываем резерв:
    дт96-кт70 БУ 100 рублей ВР 100 рублей.
    дт44-кт70 НУ 100 рублей ВР -100 рублей.

    Возможно этой проводки не хватает:
    дт44-кт70 НУ 100 рублей ВР -100 рублей.

  3. Спасибо ! Сейчас попробую.

Комментарии закрыты.