Добрый день.
1С:Предприятие 8.3 (8.3.22.1709) , редакция 3.0.128.10/3.1.53.8/3.0.1.240, ОСНО
Резерв на выплату вознаграждения начисляем только в бухгалтерском учете и списываем в 1С: Предприятие документом Операция.
31.12.2023 Начислен резерв на выплату вознаграждений по итогам года Дт 26.Кт 96.01.1 и Дт26Кт 96.01.2
31.12.2022 Регламентной операцией начислено ОНА Дт 09 Кт 68.04.2
В 1кв 2023 выплата вознаграждения в сумме начисленного резерва
31.03.2023 Операцией списан резерв Дт 96.01.1 Кт 70 и Дт 96.01.2 Кт 69.09,69.11
31.03.2023 регламентной операцией погашено ОНА Дт 68.04.2 Кт09
На 31.03.2023 на счетах 96.01.1 , 96.01.2 (по Резерву на выплату вознаграждений).
Но непонятно почему регламентная операция, одновременно с погашением ОНА, делает проводку Дт 99.09 Кт68.04.2, и только на сумму страховых взносов. Это сальдо остается на 99.09
Резерв на выплату вознаграждения создаем каждый год и выплаты в полной сумме, раньше такой ошибки не возникало. Если удаляем запись Дт 96.01.2 Кт 69.09, 69.11, то ошибка уходит, но остается не списанный резерв в части страховых взносов.
Если делаем проводку Дт 96.01.2 Кт91.01, то ошибки тоже нет, но у нас не восстановление резерва, а списание в полной сумме.
Как исправить ошибку?
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Добрый день! Для проверки учета провожу начисление резерва с помощью документа «Резервы по оплате труда»:
Далее провожу списание резерва документом «Отражение зарплаты в бухучете», возможно проводки в НУ по страховым взносам на затратный счет не хватает:
Добрый день.
Спасибо. Теперь все верно.