Отражение услуг аренды оборудования взятого у организации Казахстана в 1С

Вопрос задал Юлия Т.

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.85/10)

Добрый день, «Бухгалтерия предприятия», редакция 3.0 (3.0.157.32). Российская организация берет в аренду на 1 год оборудование у организации Казахстана. Стоимость замещения оборудования 15 млн рублей, ежемесячные арендные платежи 147 тысяч рублей. Данное оборудование будет сдаваться в субаренду на территории России. Подскажите, пожалуйста, как отразить данные операции в 1С, а также заполнение декларации по НДС в части налогового агента и декларации по прибыли в части агента по прибыли.

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте, Юлия!

    Учёт аренды ведётся по алгоритму отражённому в материалах, в зависимости от вашей версии:
    Аренда у арендатора без дисконтирования в 1С (ПРОФ)
    Аренда у арендатора с дисконтированием и доп. расходами 1С (КОРП)

    Предоставление в субаренду будет отражаться аналогично сдаче в аренду, подробнее в статье:
    Учет операционной аренды у арендодателя по ФСБУ 25/2018 в 1С

    По поводу отражения начисления НДС и налога на прибыль у налогового агента, смотрите наш материал:
    Налоговый агент по НДС и налогу на прибыль при покупке услуг у иностранца с постоплатой в 1С

  2. По НДС получается, что в момент оплаты поставщику мы исчисляем НДС, выставляя с/ф налогового агента (код вида операции 6), и сразу принимаем ее к вычету, без оплаты в бюджет (не проводим списание с р/с). Необходимо, чтобы данная операция отразилась в книге покупок. При заполнении регламентной операции по НДС закладка «Налоговый агент» не заполняется. Подскажите, как можно ее заполнить в нашей ситуации?

  4. Сверилась с материалом, не была проведена операция закрытия месяца, после ее проведения в книге покупок заполнилась вкладка «Налоговый агент». Спасибо!
    Подскажите, верно ли я поняла, что сумма по налогу на прибыль НА автоматически не заполняется в уведомлении об исчисленных суммах налогов? Или должна автоматически рассчитываться?

  5. Поняли верно, сумма заполняется вручную.
    На ЕНС переносите с помощью документа Корректировка ЕНС — начисление налога.
    Подробнее:
    Операции по ЕНС с 2024 года в 1С

Комментарии закрыты.