Ошибочно отраженная реализация прошлого периода, ошибке более 3 лет в 1С

Вопрос задал Юлия Г.

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.81/10)

Добрый день! Вопрос: в 4 кв. 2024 году обнаружена лишняя реализация за 3 кв.2020 года на сумму 761742 руб. (НДС 20%-126957).
1. Как правильно сторнировать данную реализацию в 1С
2. Необходимо ли корректировать прошлый период по НДС? как правильно это сделать?
3. Можно ли скорректировать данную ошибку в декларациях текущего периода?
4. Восстановиться ли переплата по НДС в связи с корректировками на ЕНС, если с момента совершения ошибки прошло 3 года?

Метки вопроса: —

Все комментарии (1)

  1. Добрый день!

    1. Датой обнаружения ошибки оформите документ Операции, введенные вручную вид операции Сторно.
    Выберите ошибочную реализацию.
    Табличная часть автоматически заполнится всеми данными из сторнируемого документа со знаком минус.

    На вкладке НДС Продаж в графе
    — Запись дополнительного листа: Да
    — Корректируемый период: дата 3кв2020.

    2. Да. Ошибки по НДС исправляются периодом, когда она была допущена, то есть 3кв2020.

    Порядок исправления ошибок по НДС

    3. По НДС-нельзя.
    По прибыли — ошибка привела к излишней уплате налога на прибыль в 2020, поэтому уточненную декларацию можно не сдавать и исправить в текущем периоде по правилам абз. 3 п. 1 ст. 54 НК РФ.

    Порядок исправления ошибок в налоговом учете

    4. Налоги, уточненные за пределами 3-летнего периода, не учтут на ЕНС
    Данный момент еще раз можно уточнить в ФНС. Если не учтут на ЕНС переплату, тогда уточненную декларацию по НДС не подаете.

Комментарии закрыты.