Ошибка прошлых лет в документе поступления

Вопрос задал Маргарита Н. (Троицк, Москва)

Ответственный за ответ: Медведева Елена (★9.71/10)

Добрый день!
Сейчас обнаружилась ошибка 2020 года в документе поступления. При внесении суммы в документ не заметили, что стояло «НДС сверху» и вводили как при «НДС в сумме», в результате завышена сумма расхода. НДС указан верно. Декларацию по налогу на прибыль пересдавать не планируем (в 2021 году вводились документы опоздавшие с 2020 года, поэтому недоплаты по налогу нет). В декларации по НДС ошибки нет в сумме налога (поэтому пересдавать не обязаны). Как правильно исправить данную ошибку текущим периодом? Чтобы в НДС не засветилось ничего.
Спасибо.

Метки вопроса: —

Все комментарии (8)

  1. Здравствуйте! Для подготовки ответа мне нужен скрин документа с ошибкой, проводки, и напишите какие суммы верные — НДС и без НДС.

  2. Скрины прилагаю. Верная сумма по документу 18 492,00 руб. (с НДС), НДС 3 082,00 руб. (верный).

  3. Спасибо, значит НДС вручную вписали просто нужный.
    То есть, хотите поправить только 60.01 и 60.02, если не трогать прибыль и НДС.
    Если так, то Операцией стронируете это поступление — только вкладку БУ и НУ, на НДС удалите строки.
    И второй строкой добавьте верные проводки (те же, с другими суммами).
    Только 10.01 тоже изменится, с ним тоже надо будет что-то сделать. Зависит от того, что с этим материалом стало.

  4. Спасибо.
    Да, НДС видимо вписали нужный руками, а на сумму не обратили внимания.
    Я правильно понимаю, что проводку с 19 счетом в операции введенной вручную нужно удалить, а также строчку в регистре НДС предъявленный?
    Этот материал был передан в производство и уже переработан (продукция реализована). Поэтому возможно его стоит списать в 91.02, как прочий внереализационный расход?
    Скрин операции введенной вручную прилагаю. Как вы считаете, верно?

    И ещё второй вопрос в эту же тему. Нашелся ещё один документ (в начале 2020 года), с такой же ошибкой, НО там указан неверный НДС, т.е. завышен вычет. Тоже не хочется светить всё это в отчетности, камералки все давно прошли, может минует, можно как-то исправить, чтобы это нигде не всплыло?
    Заранее спасибо за ответ.

  5. При записи сторно документа с прочими проводками ничего не получается, образуются сальдо по 60.01 и 60.02, пожтому возможно стоит сделать только операцию введенную в ручную с проводкой Дт 60.01 Кт 90.01 «Прочие внереализационные доходы» и указать сумму остатка по 60.01 (то, что было лишнее включено в расход).

    Вопрос с ошибкой, когда не верный НДС актуален.

  6. Да строчку НДС предъявленный удалить, все верно. Проводку по 19 тоже можно лишнюю не делать, убрать первую просто. По поводу сальдо, может оно и должно возникать, вы ведь тогда больше зачли, чем нужно на 3 тысячи?
    Чисто технически можно и с 91 проводку сделать, но это неправильно, конечно.

    По второму напишу еще.

  7. Приложение

    В принципе, чисто технически, такая проводка нормально проходит, чисто остатки подправить. Если уж категорически не хотите НУ и НДС трогать. Но с точки зрения учета некорректно.
    Это для обоих случаев.

  8. Здравствуйте!
    Уточните, такой вариант оставляем?

Комментарии закрыты.