Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста, как правильно оформить операции по НДС при переходе с ЕНВД на ОСНО. На конец года задолженность перед покупателем услуг составила 980 000 (на данную сумму мы авансовых счетов-фактур не выставляем). Реализация за январь 2021 года составила 250 000 (на эту сумму мы выставили УПД) и еще этим покупателем было перечислено в течении января 2021 года 300 000 (на эти суммы мы должны выставить счет-фактуры на аванс, верно ил нет?)
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Посмотрите, пожалуйста, материал здесь
Рубрикатор ЕНВД.
Отдельный блок ПЕРЕХОД С ЕНВД НА ОСНО.
Настройка Учетной политики при переходе с ЕНВД на ОСНО
НДС при переходе с ЕНВД на ОСНО
Доходы и расходы при переходе с ЕНВД на ОСНО
ОС при переходе с ЕНВД на ОСНО
.
По поводу поступления денежных средств в январе 2021. Если это аванс от покупателя т.е. проводка Д 51 К 62.02, то надо оформить счет-фактуру на аванс.
Подробнее по теме
Обработка Регистрация счетов-фактур на аванс
Документ Счет-фактура выданный на аванс
Исчисление НДС по авансам, полученным от покупателей на расчетный счет
.