Ошибка в ставке НДС в документе Реализация по договору в у.е. в 1С

Вопрос задал Галина Ф.

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.47/10)

Здравствуйте. Помогите, пожалуйста, с решением. 1С:Бухгалтерия 8.3. ОСНО. В октябре 2020 года в одной реализации пропустили ошибку — НДС 18%. Сейчас получили требование от налоговой о предоставлении объяснений. Покупатель — не плательщик НДС. Каким документом исправить, чтобы разница в НДС легла в книгу продаж в 1 квартале 2021 года (корректировать прошлый год категорически не можем)

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте, Людмила.
    Вы пишите: «Каким документом исправить, чтобы разница в НДС легла в книгу продаж в 1 квартале 2021 года». Выставив счет-фактуру с НДС 18% вы занизили базу по НДС, следовательно обязаны подать уточненную декларацию по НДС за 4 кв. 2020 г. (п. 1 ст. 81 НК РФ). Более подробно смотрите здесь: Ошибочно выставили реализацию без НДС в прошлом квартале в 1С Оформите документ Корректировка реализации вид операции — Исправление в первичных документах.
    Материал по теме: Порядок исправления технических ошибок по НДС
    Корректировка реализации в 1С 8.3: пошаговая инструкция
    Документ Корректировка реализации вид операции Исправление в первичных документах
    Исправление ошибок в НД НДС за 1 кв. 2019 .

  2. Спасибо, Татьяна. Посмотрели все ссылки. Теория вопроса понятна. Сделали так: на основании реализации 2020 года сформировали документ «Корректировка реализации» текущей датой с видом операции «Исправление в первичных документах», отражать корректировку: «Только в учете НДС», в табличной части «Товары» внесли верную ставку НДС после изменения: 20% . Но… договор с покупателем в УЕ — в евро новая сумма НДС 20% рассчитана верно, а вот рублевая сумма документа в валюте — нет: сумма отгрузки та же, а НДС — даже меньше, чем был в 2020 году. Непонятно, как происходит пересчёт с евро на рубли в документе «Корректировка реализации» в данном случае? Должен применяться курс первичного документа.. Скриншот прилагаем.

  3. Здравствуйте, Людмила.
    Смоделировала ситуацию в базе. Действительно НДС рассчитывается в рублевом эквиваленте неверно. Расчет делается по ставке 16,44. Вероятнее всего этот вариант корректировки не реализован в программе. Необходимо внести ручные корректировки в документе Корректировка реализации.

Комментарии закрыты