Восстановление НДС с аванса при предоплате

Вопрос задал Федор Б. (Тюмень)

Ответственный за ответ: Корчагина Светлана (★9.91/10)

Добрый день!
В 4 квартале 2020 года нам на расчетный счет поступил аванс за услугу, которую мы оказали в 1 квартале 2021 года.
За 4 квартал 2020 года мы начислили НДС к уплате, сформировали книги продаж и предоставили декларацию по НДС.
31.12.2020 года было принято разделить базу. Разделение базы было не юридической процедурой а скорее механической.
В 1 квартале 2021 когда мы оказали услугу нужно было восстановить ранее начисленный к уплате НДС и начислить уже с оказанной по факту услуги.
Восстановить НДС ранее уплаченный нет возможности т.к. 2020 года вообще в базе нет. А соответственно база не видит ранее начисленный НДС с авансов и ничего не восстанавливает.
Вопрос: Какой операцией в 1 квартале 2021 года восстановить историю поступление денежных средств на расчетный счет с которых был уплачен НДС с авансов, чтобы отчетность по НДС сформировалась корректно.

Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте!

    При разделении базы, для корректного учета, необходимо ввести остатки по счетам.

    Для того, чтобы НДС с аванса полученного восстановился после реализации, в новой базе вводятся остатки по счетам 62.02 и 76.АВ.

    Инструкция по вводу остатков здесь, в последнем сообщении:
    После ввода остатков не закрывается сальдо по счету 76.АВ в 1С

    Дополнительно посмотрите обсуждение:
    Ввод остатков по 76.АВ в 1С

    1

Добавить комментарий