Добрый день!
В 4 квартале 2020 года нам на расчетный счет поступил аванс за услугу, которую мы оказали в 1 квартале 2021 года.
За 4 квартал 2020 года мы начислили НДС к уплате, сформировали книги продаж и предоставили декларацию по НДС.
31.12.2020 года было принято разделить базу. Разделение базы было не юридической процедурой, а скорее механической.
В 1 квартале 2021, когда мы оказали услугу, нужно было восстановить ранее начисленный к уплате НДС и начислить уже с оказанной по факту услуги.
Восстановить НДС, ранее уплаченный, нет возможности, т. к. 2020 года вообще в базе нет. А, соответственно, база не видит ранее начисленный НДС с авансов и ничего не восстанавливает.
Вопрос: какой операцией в 1 квартале 2021 года восстановить историю поступления денежных средств на расчетный счет, с которых был уплачен НДС с авансов, чтобы отчетность по НДС сформировалась корректно.
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
При разделении базы, для корректного учета, необходимо ввести остатки по счетам.
Для того, чтобы НДС с аванса полученного восстановился после реализации, в новой базе вводятся остатки по счетам 62.02 и 76.АВ.
Инструкция по вводу остатков здесь, в последнем сообщении:
После ввода остатков не закрывается сальдо по счету 76.АВ в 1С
Дополнительно посмотрите обсуждение:
Ввод остатков по 76.АВ в 1С