Исправление ошибок в НД НДС за 1 кв. 2019

Индивидуальную консультацию запросил Наталья Ч. (Томская обл, Бакчарский р-н, с. Парбиг)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

В феврале 2019 года в программу была внесена авансовая счет-фактура от лизинговой компании, в которой бухгалтер допустил две ошибки: ошибку в номере и в сумме по счет-фактуре. Оплате по банку прошла правильно, а в с-ф на аванс подгрузилась без увеличения НДС на 2%. (Не понятна причина). В марте 2019 г. эта же сумма попадает в книгу продаж и искажения по начисленному НДС нет, но налоговая просит сдать корректирующий отчет, так как в ответе на автотребование НИ также нашла неточность. Прошу подсказать, как быть в таком случае! Спасибо за ответ!

Метки консультации: —
Все комментарии (5)

  1. Добрый день, Наталья.
    У нас на сайте есть материал, как исправлять ошибки посмотрите материал по данной теме:
    Порядок исправления технической ошибки по НДС
    Порядок исправления суммовой ошибки по НДС с помощью исправительного счета-фактуры
    Корректировочный счет-фактура vs Исправленный счет-фактура
    Останутся вопросы пишите.

  2. Добрый день! Эти материалы я просмотрела еще до того, как задать вопрос о не нашла там исправление авансовой счет-фактуры. Может быть просто сделать красным сторно?

  3. Добрый день, Наталья.
    Если я правильно понимаю, то вам необходимо подать уточненную декларациюпо НДС за 1 квартал 2019 г. в которой необходимо указать верный номер СФ и правильную сумму.
    Последовательность исправлений в базе может быть следующая:
    1. На основании СФ на аванс оформите Исправление собственных ошибок. Укажите правильный номер СФ.
    2. На основании СФ с исправленным номером оформите Исправление счета-фактуры. Указываете верную сумму НДС
    3. Заполните уточненную декларацию по НДС за 1 кв. 2019 г.
    Смотрите прикрепленный файл.

    pdf Isprv-SF-na-avans

  4. Спасибо! Я так и сделала!

  5. Добрый день, Наталья.
    Отлично.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Восстановление НДС с аванса В 4 квартале 2018 г наша организация заплатила аванс с НДС 18%. Получили счет-фактуру на аванс от поставщика и приняли…
  2. НДС переходящий Здравствуйте! Организация заключило договор за 2018год на оказание услуг, например, на 19500 руб. в т.ч. НДС 18% -2974,58 руб. Покупатель…
  3. Нужна ли уточненка, если неправильно указан номер СФ на аванс в разделе 8 декларации по НДС Здравствуйте! Подскажите Ваше мнение, как лучше сделать? В 4 квартале 2019г. в раздел 9 "Книги продаж" указана счет-фактура на аванс…
  4. Возврат средств банком-корреспондентом и доплата НДС Компания-нерезидент оказала нам услуги по аудиту на территории РФ. У нас возникло обязательство уплатить НДС в качестве агента в размере…

Статьи по этой теме

  1. Как отразить возврат товаров ненадлежащего качества, если срок гарантии на него не истек? В 2018 приобрели шины на а/м. Шины поставили на машину, ездили весь 2018, но они оказались ненадлежащего качества, сейчас в…
  2. Как отразить безвозмездную передачу товаров работникам в 1С? Покажите на примере, как отразить в книге продаж безвозмездную реализацию своим работникам. Оформляем 1 раз в квартал по всем сотрудникам…
  3. Надо ли платить НДС и сдавать декларации по НДС, если компания на УСН сдала макулатуру? Мы на УСН. Сдали макулатуру и выставили счет с НДС (126 руб.). Должны ли мы заплатить НДС и сдать декларацию…
  4. Как отразить возврат брака и продукции с истекшим сроком годности? Как отражать в 2019 возврат по браку и по товару с истекшим сроком годности? С 2019 нет обратной реализации при…