Добрый день. Помогите провести в программе Бухгалтерия предприятия , редакция 3.0 (3.0.70.61), ОСНО следующую ситуацию. При проведении в июне 2019 г. инвентаризации и сверки с Покупателем за 2018 год, выявлено несоответствие данных в счете-фактуре и реализации, проведенной и отраженной в учете за декабрь 2018г., а именно: в учете нашей организации отражена счет фактура и накладная на меньшее количество и сумму, чем передана и отражена в учете у Покупателя. По результатам инвентаризации, занижена сумма НДС, налога на прибыль в нашей организации. Номера, даты и другие реквизиты сходятся с Покупателем, разница в количестве и соответственно в общей сумме и сумме НДС. Как правильно провести в учете и в программе нашей организации исправление этой ситуации и уточнить декларацию по НДС и прибыли? Нужно ли уточнять баланс и 2-форму? Какие листы сдавать в налоговую в уточненной декларации по НДС? Заранее благодарим за ответ.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Ошибка в счет-фактуре. Уточнение в налоговую по НДС и прибыли.
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Корректировка поступления за прошлый год в декларации по налогу на прибыль в 1С Добрый день. Прошу уточнить следующую ситуацию. Учет у покупателя. В декабре 2019 года от поставщика получены документы на запчасти к…
- Счет-фактура на аванс выданный, если аванс поставщику оплачен третьим лицом в 1С Добрый день. Подскажите,пжста, аванс поставщику оплачен третьим лицом (по договору).От поставщика выставлена счет-фактура на аванс в адрес нашей организации. Сама…
- Как исправить, если не выделили НДС в поступлении в прошлой базе в 1С Добрый день. Организация на ОСНО. Обнаружила ошибку за 2020 год: услуги оприходованы вместе с НДС (хотя есть счета-фактуры). Получается что…
- Утрата освобождения по налогу на прибыль резидента Сколково, если выставлена реализация с НДС Добрый день! ООО «ХХХ» — организация, получившая статус участника проекта по осуществлению исследований, разработок и коммерциализации их результатов в соответствии…
Статьи по этой теме
- Как отразить опоздавшие документы на возврат товара: несущественная ошибка В октябре 2018 г. пришли документы от покупателя на возврат части товаров. Накладная на возврат оформлена ноябрем 2017 г. Ошибка…
- По какой строке декларации отражать вычет НДС по авансам полученным при взаимозачете? Получили аванс от покупателя, выписали счет-фактуру. В том же квартале перечислили этому контрагенту аналогичную сумму предоплаты за ТМЦ, получили счет-фактуру…
- Как отразить опоздавшие документы на возврат товара: существенная ошибка Пришли документы от покупателя на возврат части товаров в октябре 2018г. Накладная на возврат оформлена ноябрем 2017г. Ошибка для нас…
- Ошибка во взаиморасчетах с покупателем: указан неправильный договор. Обнаружение и исправление ошибки с помощью отчета Анализ Субконто в 1С При оформлении документов в 1С могут возникать ошибки во взаиморасчетах с контрагентами. На примере неправильно указанного договора в документах расчетов…
Добрый день, Татьяна.
Так как сумма НДС занижена вам необходимо подать уточненную Декларацию по НДС. Исправления вносятся путем составления Исправленного счета-фактуры (ИСФ).Как это сделать смотрите наш материал: Порядок исправления суммовой ошибки по НДС с помощью исправительного счета-фактуры
Ошибки в БУ исправляются в периоде обнаружения, ПБУ 22/2010 Исправление ошибок в бухгалтерском учете и отчетности. Такого понятия, как “уточненная бухгалтерская отчетность” в Законодательстве нет, но в ИФНС ее принимают, в некоторых случаях даже просят предоставить и в 1С такая возможность тоже есть. Заполняется поле “Номер корректировки“. Поэтому сдавать уточненный баланс или нет решать вам.
Посмотрите наш материал по данной теме:
Учетная политика по исправлению ошибок в бухгалтерском учете
Порядок исправления ошибок в НУ
Остануться вопросы пишите.