Корректировка ошибки в Отчете о розничных продажах, если сумма отражена больше, чем в чеке в 1С

Вопрос задал Наталья К. (Москва)

Ответственный за ответ: Жукова Анна (★9.73/10)

Добрый вечер, ООО на Осно. В 1 квартале 2023 года найдена ошибка в Отчете о розничных продажах отражена сумма на 270 руб больше, чем пробита в ОФД в разделе наличные деньги.
Провальны ли мои действия.
1. Исправляем кассу
2.Сдаем корректировку НДС за 1 квартал
Нужно ли сдавать корректировки за 3 месяца 23 и 6 месяцев 23 по налогу на прибыль. Или можно сдать правильно только за 9 месяцев 2023 года. И как оформить, то что ошибка нашлась только октябре 2023 года. Кассу же нужно поправлять в день пробития чека.

Метки вопроса: —

Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте!

    Если ФФД 1.1 или 1.2 сделайте исправление при помощи чека коррекции:
    Оформление чека коррекции в 1С

    Если в Отчете о розничных продажах была с самого начала указана верная сумма, то Декларация по налогу на прибыль должна быть сформирована верно — проверьте —
    в Листе 02 Приложения 1 встаньте мышкой на строку 012 (011) и нажмите на кнопку Расшифровать — далее вы можете раскрыть информацию вплоть до Карточки счета и найти в ней, какая сумма была включена в Декларацию по налогу на прибыль.

    1. Анна, добрый вечер. в ОРП изначально была указана на 270 руб больше в 02/23. ошибка найдена в 10/23 году

  2. В 1 квартале 2023 года найдена ошибка в Отчете о розничных продажах отражена сумма на 270 руб больше, чем пробита в ОФД в разделе наличные деньги.

    Верно ли я поняла, что суммы не совпадают, т.е. одна из сумм (в ОРП или в ОФД) указана верно и не требует корректировки?
    Пожалуйста, уточните еще раз, что было ошибкой:
    1) Сумма в ОРП
    2) или сумма в ОФД?

  3. Добрый день, Анна. Да сумма в Офд верная. А в Пко нет

  4. Т.к. завышена сумма реализации, то сумма налога к уплате не занижена, т.е. сдавать уточненную Декларацию по налогу на прибыль — это право, а не обязанность налогоплательщика:
    Порядок исправления ошибок в налоговом учете

    Поэтому — на ваше усмотрение — можно сдать корректировки за 1 квартал, 1 полугодие и 9 месяцев.
    Или не сдавать их, а далее по итогам года Декларация будет сдана с учетом исправления.

  5. Спасибо Анна, кассу перепечатываем? С февраля?)

    А НДС сдавать?

  6. Да, в кассовую книгу требуется внести исправления.

    Требования к уточнению НДС — если налог к уплате в результате ошибки НЕ занижен, то уточнять не обязательно, это право налогоплательщика.

Комментарии закрыты.