1С:Предприятие 8.3 (8.3.27.1449) ОСНО. В 2024 году за 9 месяцев была сдана корректирующая декларация по налогу на прибыль, в которой была показана переплата. При уплате авансовых платежей в 4 квартале эту сумму учли. Налоговая за недоплату начислила пени. Доплатили налог и уплатили пени. Начисленные пени оформили через корректировку ЕНС. После камеральной проверки налоговая вернула переплату и пени, но сумма пеней не совпадает с той суммой, которую мы оплатили.
В сентябре мы сдавали корректировку по прибыли за 2023 год на доплату налога, и тоже были начислены пени.
Как сумму пеней, возвращенных на ЕНС, отразить в программе 1С.
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Возврат пени отражаем через документ «Корректировки ЕНС — Прочее увеличение сальдо».
Начисление пеней проводим Дт 91.02, 99.01 Кт 68.90.
Возврат переплаты пеней на ЕНС делаем обратной проводкой.
Операции по ЕНС с 2024 года в 1С
Дополнительно по теме.
Возврат переплаты по налогу на прибыль и излишне перечисленного пени на ЕНП в 1С
Нужно ли отражать пени в документе Сведения об уплате налогов на ЕСН в 1С
Доброе утро! Все сделала спасибо