Добрый день!
программа 1С:Предприятие 8.3 (8.3.25.1350) Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.156.21)
формирую декларацию по НДС.
В книге покупок сумма: 35 340 076,19 в декларации по НДС стр.120-35 323 410, в стр. 170-16 667, итого 35 340 077 руб. (округляет на 1 р больше, чем в книге покупок).
В книге продаж: 39 013 454,02; в декларации по НДС сумма по строке 010 — 38 996 787, по стр. 070-16 667.
Итого 39 013 454 руб.
К уплате если считаем с копейками 3 673 377,83 с округлением выходит 3 673 378 руб., а по декларации вышло 3 673 377 руб.
как быть в этой ситуации подскажите, пожалуйста.
Если я декларации, например уберу 1 руб. из строки 120 — поставлю 35 323 409, тогда сумма к уплате будет на 1 руб., но тогда не пойдет сальдо на счете 68.02 и на 68.90 перенесется сальдо на 1 руб. меньше.
Или можно оставить как есть? Переживаю, что налоговая довыставит недоимку в 1 руб.).
Анализ счета прилагаю.
Здравствуйте!
Уточните, пожалуйста вы проверку контрольных соотношений в декларации по НДС в программе делали? Если в контрольных соотношениях расхождение нет, то декларацию можно отправлять.
Корректное округление — в пределах 1 рубля.
Минфин напомнил о правилах округления НДС
добрый день, Елена!
в 1с проверка не выдает ни ошибок, ни предупреждений. но при загрузке в такском «ругается» — вот такое пишет Общая сумма налога, подлежащая вычету, по Разделам 3 (строка 190), 4 (строки 030 и 040), 5 (строки 080 и 090), 6 (строки 060, 090 и 150) Декларации (35340077) не равна итоговой сумме налога, подлежащей вычету по Разделу 8 (строка 190) Декларации с учетом Приложения 1 к Разделу 8 Декларации (разность строк 190 и 005) (с учетом округления) (35340076)
Приказом ФНС от 25.05.2021 N ЕД-7-15/519@ не установлены конкретные допустимые величины погрешностей округления. В программе 1С установлена минимальная погрешность — 0,49 коп.
Поэтому данное сообщение выводится с целью обратить внимание пользователей программы на возможность ошибки, которая является критичной (п. 5.3 ст. 174 НК РФ).
При возникновении ошибки проанализируйте данные по декларации: установите величину расхождений и их причину. Если причиной является округление, а не ошибки, декларацию можно отправить без исправлений, несмотря на предупреждение.
Подробнее:
Декларация по НДС за 4 квартал 2023 в 1С (25.01.24)
спасибо большое! если все же править в декларации,этот рубль, то какие проводки нужно сделать и в каких регистрах , чтобы на енс верная сумма попала
Ничего в декларации править не нужно. У вас на ЕНС и так верная сумма попадет — 3 673 377,00 руб.
Из анализа счета 68.02 видно, что 83 копейки списались на счет 99.09 регламентной операцией при закрытии месяца.
Посмотрите, пожалуйста, обсуждения похожих вопросов:
Ошибка в КС 1.27 разница в копейках в декларации по НДС в 1С
Не округляются копейки по НДС при Закрытие месяца в 2021 в 1С
спасибо ольшое!