Добрый день.
Два сотрудника были направлены в командировку с 07.10 по 12.10. Приказ был оформлен на группу, денежные средства (суточные, на проживание, на покупку билетов) были перечислены руководителю группы.
При посадке на поезд сотрудник (не руководитель группы) обнаружил, что у него нет паспорта и его на поезд не посадили. В этот же день он делает возврат билета, деньги возвращаются руководителю группы, но не в полном объеме. На следующий день сотрудник за свои деньги покупает билет и едет в командировку. Получается, что командировка у него началась с 08.10.
Помогите, пожалуйста, как правильно провести в 1С этот отчет.
Все комментарии (8)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте, Светлана.
Законодательство не запрещает выдавать деньги на командировочные расходы одному ответственному лицу. Такую форму выдачи под отчет закрепите приказом руководителя.
Так как суточные выдаются из расчета на каждого сотрудника, подотчетное лицо может их раздать по ведомости, составленной в произвольной форме.
Таким образом, подотчетное лицо заполняет авансовый отчет с приложением подтверждающих документов, в том числе оформленных на имя других, находившихся в командировке сотрудников, перечисленных в заявлении на выдачу средств под отчет.
В отчете должны быть поименованы все командированные сотрудники, билеты на проезд в командировку, а также ведомость на выдачу суточных (п. 6 Указания Банка России от 11 марта 2014 г. № 3210-У).
Второй сотрудник оплатил билет в один конец за собственные денежные средства, в этом случае к авансовому отчету ответственного подотчетного лица нужно приложить подтверждающие документы, что он возместил покупку ж/д билета второму сотруднику.
Так как командировка второго сотрудника была на один день меньше, можно дополнительно приложить служебную записку, в связи с чем у второго сотрудника командировка была короче на один день.
Подробнее в нашем материале:
Авансовые отчеты в 1С 8.3 пошаговая инструкция
Добрый день. Спасибо за ответ. Все сделали, как Вы описали выше.
Как в 1С отразить возврат билета и можем ли мы разницу между покупкой и возвратом отнести на расходы ?
Возврат билета: штраф.
Сумма штрафа за возврат билета — это неустойка, т.е. санкция за нарушение договора, ее можно учесть в НУ как внереализационные расходы (пп. 13 п. 1 ст. 265 НК РФ).
Начисление пени и штрафов в 1С 8.3
Возврат билета в авансовом отчете никак не отражаете, только штраф за возврат билета на вкладке Прочее счет затрат — 91.02 — Штрафы, пени и неустойки к получению (уплате), Вид статьи — Штрафы, пени и неустойки по хозяйственным договорам к получению (уплате).
Если покупку билетов отражаете по такому алгоритму:
Электронные билеты в Авансовом отчете в 1С
То в журнале Покупка билетов по кнопке Создать можно оформить другие действия с приобретенными билетами:
Доплата;
Обмен;
Возврат.
Спасибо большое. Все поняла.
Добрый день. Штраф за билет отнесли на 91.02, а мы должны удержать этот штраф у работника ? Это же по его вине произошли дополнительные расходы.
Если получено согласие работника на возмещение ущерба организации, то задолженность работника отразите документом Операция, введенная вручную вид операции Операция в разделе Операции – Бухгалтерский учет — Операции, введенные вручную:
Д 73.02 К 91.01
Сумма штрафа может быть:
— внесена работником в кассу;
— удержана работодателем из зарплаты.
Внесение работником суммы штрафа в кассу предприятия
Оформите документ Поступление наличных вид операции Прочий приход в разделе Банк и касса – Касса — Кассовые документы – кнопка Поступление.
Д 50.01 К 73.02
Подробнее посмотрите, пожалуйста в нашем материале:
Как отразить штраф ГИБДД, выписанный на организацию по вине работника, в программе 1С?
Елена, спасибо.