Добрый день. Сотруднику приобретали авиабилет в командировку за счет компании 2020г. В связи с пандемией, командировка отменилась и а/к Аэрофлот не возвращала деньги за авиабилет, рейсы были все отменены. В 2023г сотрудник обратился в а/к Аэрофлот и ему сделали возврат билета и перечислили деньги на его карту. Так же были выплачены проценты сотруднику за использование денег авиакомпанией. Ему их тоже перечислили, удержав с них налог.
Вопрос: Как провести возврат денег за авиабилет и нужно ли отражать проценты организации, которые начислила и перечислила а/к Аэрофлот сотруднику. Как это все отразить в программе.
Сотруднику были выданы деньги подотчет.
Здравствуйте!
Как в 2020 году закрыли подотчет по выданным средствам?
Или он до сих пор числился за сотрудником?
Если в 2020 подотчет по купленному билету списали на 91.02, то сейчас при внесении в кассу сумм по возвращенному билету отразите Дт 50 Кт 91.01, как прочий доход.
Не нашла разъяснений по вопросу отнесения процентов к доходам организации, когда билет возвращен сотрудником и с него удержан НДФЛ.
Поэтому рекомендую обратиться за разъяснениями к аудиторам или в свою ИФНС.
Если доход по процентам необходимо будет отразить, то в 1С оформляете внесение наличных в кассу от сотрудника, как прочий доход — Дт 50 Кт 91.01
Если сотрудник уже уволен, то как провести от него возврат денег за билет?
В ПКО выбираете Прочий приход, счет дебета 91.01, заполняете реквизиты печатной формы (указывает ФИО сотрудника, основание для внесения денежных средств)
Спасибо.