Отражение возврата аванса покупателю в декларации НДС, если контрагент сменил наименование в 1С

Вопрос задал Светлана И.

Ответственный за ответ: Терехова Дарья (★9.96/10)

Добрый день.

В мае 2022 года заключили договор на оказание услуг (мы исполнитель). Получили аванс. Услуги по договору мы не выполнили по вине заказчика. Сейчас договорились расторгнуть договор, а аванс вернуть заказчику. В 2023 году контрагент изменил название.

Как правильно в 1С оформить возврат, чтобы без ошибок заполнить декларацию по НДС?

Метки вопроса: —

Все комментарии (5)

  1. Добрый день!

    Уточните, пожалуйста, у контрагента сменилось только наименование или другие реквизиты тоже?

  2. Дарья, добрый день. Изменилось только наименование, ИНН остался старый.

  3. В карточке контрагента в реквизите «наименование для документов» по ссылке «История» должна быть вторая запись с новым наименованием датой, когда оно у контрагента изменилось. «Наименование в программе» тоже можно поменять, чтобы не путаться.

    Возврат покупателю оформляем документом Списание с расчетного счета, вид — Возврат покупателю.
    Отдельный счёт-фактура на сумму возвращённого аванса не нужен. После заполняем документ Формирование записей книги покупок. Автоматически сумма попадет на вкладку «Полученные авансы», событие — Возврат аванса, и отразится в Книге покупок с кодом 22. В гр. 9, 10 Книги покупок, а также в гр. 130 Раздел 8 декларации в этом случае проставляются наименование, ИНН и КПП организации, а не покупателя.

    Подробнее здесь:

    Вычет НДС при возврате аванса от покупателя в 1С

  5. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.