Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, первый раз оформляем такую операцию, как все правильно сделать в 1С. Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.74.51) Вопрос:
У нас ИП на УСН доходы минус расходы, в этом году ИП заключил договор на поставку новой линии по производству волокна из Кореи (цена линии по контракту в долларах), поставка осуществляется через посредника по агентскому договору (все расчеты происходят нашему агенту в рублях), Оплата за счет взятого кредита (ИП будет выплачивать кредит и проценты за оборудование). Сам ИП производством заниматься не будет, а будет линию сдавать в аренду (арендует ООО на ОСНО ген. директор тот же ИП) Оплата за линию прошла, линия сейчас находится в сборке, агент предоставил отчет где указал все расходы связанные с закупкой и транспортировкой этой линии. На таможне мы сначала заплатили обеспечительный платеж по НДС, сумма большая, т.к. оборудование дорогое, но вообще т.к. данное оборудование не производится в РФ оно должно освобождаться от уплаты данного налога, таможня долго с этим разбиралась, но в итоге наш платеж по НДС вернули нашему агенту. Агент данную сумму указал в отчете, в итоге при сверке наших платежей и произведенных ими расходов вышло что мы переплатили по данному договору. Агент деньги нам вернул. Подскажите пожалуйста как эту крупную сделку правильно оформить в 1С, что бы все правильно учлось, нужно ли разделять оплату по контрактам и валютам, или можно упрощенно все операции оформить через агентский договор, ведь контактировали и оплачивали мы все только через агента в рублях, документы они на свои расходы и банковскую переоценку валюты указали в отчете. И если можно дальнейшие действия ИП по оформлению передачи в аренду этого оборудования для работы его на ООО, какие документы в 1С оформить у них. ООО производить будет волокно для собственного производства и для продажи, а за использование оборудования ООО будет платить аренду ИП из этой суммы ИП будет выплачивать кредит. Его оформили на ИП так было меньше бумаг и волокиты чем оформлять на ООО кредит. Будем ждать ответ!
Все комментарии (10)
Комментарии закрыты.
Добрый день, Дарина.
Для ответа на вопрос необходимо смоделировать ситуацию в базе. Спасибо за понимание.
Здравствуйте! Я не совсем поняла мне подождать, т.к. это долгое время займет ответ или Вам не реально ответить на вопрос и мне не ждать? Спасибо за понимание!
Добрый день, Дарина.
Ваш вопрос в работе. Сегодня до конца дня постараюсь дать ответ.
Да, поняла Спасибо, жду!
Посмотрите схему приобретения импорта материала через агента: Импорт из дальнего зарубежья через Агента. Позиция Принципала
Уточните, пожалуйста некоторые моменты.
1.. Вы пишите: «На таможне мы сначала заплатили обеспечительный платеж по НДС и наш платеж по НДС вернули нашему агенту». Я правильно понимаю, что НДС оплачивал агент.
2. Линия сейчас находится в сборке у кого? У агента? Будут ли платежи за сборку?
Как отразить приобретение ОС для сдачи в аренду можно посмотреть здесь: Приобретение основного средства для сдачи в аренду
Приобретение основных средств на кредитные средства .
1. Все платежи проходили сначала от нас агенту, по счету который выставлял агент, но с указанием цели перечисления (например за компенсацию таможенного обеспечения (залог)), а агент перечислял наши средства уже дальше, поэтому и возврат средств с таможни было нашему агенту, а за тем уже агент нам эти деньги вернул.
2. Линию собрал ИП у себя в цехе, в аренду сдает и сам цех и купленное оборудование. А агент все свои обязательства выполнил, все расходы отразил в отчете, ИП их принял.
Я так понимаю что ИП может принять этот отчет как первичный документ в расходы, только вот отчет составлен 30.10.19г., а расходы у агента были с марта по октябрь, и какие то расходы агент перевыставляет на ИП счет-фактурами, актами (расходы уплаченные порту и за транспортировку линии), а какие то просто указывает строкой в отчете агента (банковские комиссии за конвертацию валюты, переоценку валюты и прочие такие расходы). Вот у нас и вопрос мы можем принять эти расходы просто по отчету агента или все таки требовать с агента еще какие то документы на эти расходы? И какими числами проводить эти расходы по отчету на 30.10.19 или по первичным актам на дату их составления?
Здравствуйте Татьяна! Спасибо за материалы, я их посмотрела! На Ваши дополнительные вопросы ответила, но пока от Вас нет ответа, мне еще ждать или уже нет? Уточните пожалуйста!
Добрый день, Дарина.
Мы консультируем по работе с программой 1С:Бухгалтерия. По данному вопросу я высказываю свое профессиональное суждение. Агент обязан перевыставить на имя комитента счета- фактуры от поставщиков по понесенным им расходам, связанным с приобретением товара. И предоставить копии документов поставщиков вместе с отчетом комитенту. Счет-фактуру комитент регистрирует в том периоде, в котором он составлен. Если счет-фактура получен с опозданием необходимо подавать уточненную декларацию по НДС. Расходы так же принимаются в том периоде к которому они относятся. Следовательно расходы надо принимать по первичным актам на дату их составления.
Здравствуйте Татьяна! Спасибо большое за ответы!
Рада, если смогла помочь.