УСН Д-Р, Неверно учитывается в расходах перечисленный НДФЛ, если есть налог по ставке 13 и 15% в 1С

Вопрос задал Алия Г.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.143.32). УСН Доходы-расходы.

За июль в расходы по УСН садится меньше налога НДФЛ по 68.01.2 счету, чем перечислено. Например, начислено по 68.01.2 счету за июль — 15 477 руб., в уведомление в ИФНС ушла сумма — 13 658 руб. (с выплат с 01.07 по 22.07). Итого сальдо на 31.07.23 по БУ — 1 789 руб. А если смотреть отчет «Анализ состояния налогового учета по УСН», то по данному конкретному счету 68.01.2 отнесена в расходы по УСН сумма меньше — 11 251.44 руб., и задолженность — 4 195.56. Разница — 2 225.70 рублей. При этом по 68.90 идет переплата налога. Задолженности в бюджет отсутствуют.

Просим помочь найти ошибку в регистрах.
Возможно это важно: начисление ЗП идет в ЗУП, далее выгружается информация в Бухгалтерию.

Все комментарии (6)

  1. Добрый день!

    Программа учитывает в расходах перечисленный НДФЛ при проведении регламентной операции «Зачет аванса по единому налоговому счету». Нужно посмотреть по кнопке ДтКт движения в июльском и августовском документе. Нас интересуют закладки «Прочие расчеты» и «Расходы при УСН». Там по документу-основанию будет видно с какого периода учитываются налог.

  2. Посмотрела, сделала скрины, прошу подсказать в чем проблема, и как исправить ситуацию

  3. Попробуйте сохранить копию базы и в ней перепровести закрытие месяца, начиная с января 2023. Дело в том, что летом была такая ошибка в программе: неверно учитывался перечисленный НДФЛ, если есть налог по ставке 13 и 15%. Программа по документам-основаниям не так делала распределение, отсюда появлялась ошибка.

    1
  4. Тогда такой вопрос. 15% НДФЛ с суммы превышения у нас появился только в июле. Можно ли только с июля перепровести документы или все таки нужно перепроводить с января?

    1. Можно с июля 2023, но обязательно в копии базы.
      Или в рабочей, но предварительно копию её сделайте.

      1
  5. Программу обновили и ошибка сама исчезла!

Комментарии закрыты.