Как списать НДС не учитываемых в НУ материалов в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Валентина И. (г. Москва)

Ответственный за ответ: Почекуева Екатерина (★9.95/10)

Здравствуйте! Есть часть топлива и услуг за платные дороги, которые мы не принимаем в НУ. При поступлении таких услуг — сразу отношу их на 26 не учитываемые в НУ, а топливо собираю на сч.10 и затем списываю через требование-накладную. Как быть с НДС- списывать на основании поступления документом «Списание НДС» и ставить именно ту сумму, которая не учитывается или можно включать НДС в стоимость, т.е. указать ставку без НДС именно в этой позиции?

Метки консультации: —
Все комментарии (7)
  1. Почекуева Екатерина Почекуева Екатерина Сотрудник Бухэксперт:

    Здравствуйте!

    Да, только так: списывать из Поступления по кнопке Создать на основании —
    документ Списание НДС

    НДС по не принимаемым в налоговом учете расходам не включается в стоимость этих расходов. Списывается отдельно в не учитываемые в НУ расходы (п. 1 ст. 170 НК РФ).

    Подробнее
    Что делать с НДС по расходам, не принимаемым в налоговом учете в 1С?

    Документ Списание НДС в 1С

  2. Благодарю за ответ. А при списании Дт. задолженности (при истечении срока давности или при ликвидации контрагента)- НДС включаем в общую сумму?
  3. Почекуева Екатерина Почекуева Екатерина Сотрудник Бухэксперт:

    Какую дебиторскую задолженность имеете ввиду?
    Аванс поставщику перечислили Д 60.02 К 51, НДС с аванса приняли к вычету, и теперь списываете эту дебиторскую задолженность?

  4. Задолженность покупателей (безнадежная)сч.62
    Авансы поставщику НДС к вычету не принимали.
    Можно ли провести списание НДС одним документом в конце квартала сразу по нескольким контрагентам?
  5. Почекуева Екатерина Почекуева Екатерина Сотрудник Бухэксперт:

    Вы произвели отгрузку
    Д 62.01 К 90.01.1 — выручка
    Д 90.03 К 68.02 — НДС в книге продаж, НДС заплатили в бюджет.

    Задолженность покупателя признала безнадежной,
    проводка Д 91.02 К 62.01 — задолженность списана

    Какой НДС хотите списать? Входящий НДС по товару за который покупатель не рассчитывается?

    Может пригодиться
    Надо ли восстанавливать НДС при списании просроченной дебиторской задолженности?

    Безнадежный долг

  6. Хочу списать одним документом весь входящий НДС за квартал по поступившим материалам/услугам, расход по которым не принимаем в НУ.
  7. Почекуева Екатерина Почекуева Екатерина Сотрудник Бухэксперт:

    Если делать писывать из Поступления по кнопке Создать на основании —
    документ Списание НДС он заполняется автоматически.

    Если хотите сделать один документ тогда Операции — Регламентные операции НДС — Создать — Списание НДС
    На вкладке Приобретенные ценности заполнить построчно по каждому поступлению:
    — Поставщик – контрагент предъявивший НДС;
    — Документ-основание – документ поступления приобретенных ценностей;
    — Сумма – сумма без учета НДС.

    Подробнее
    Документ Списание НДС в 1С

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Почему реализация в ЕАЭС по коду операции 1010821 В том числе от реализации услуг не на территории РФ попадает в регламентной операции Распределении НДС в строку Не облагаемой НДС в 1С Добрый день! Наша организация реализует услуги без НДС, а именно предоставляет неисключительные права на ПО иностранному контрагенту (Казахстан). Местом реализации…
  2. В Распределении НДС реализация услуг не на территории РФ, попадает в другую строку в 1С Добрый день! Наша организация реализует услуги без НДС, а именно предоставляет неисключительные права на ПО иностранному контрагенту (Казахстан). Местом реализации…
  3. Доставка транспортной компанией В примере на Вашем сайте - в реализации товара контрагенту не отражены отдельно стоимость услуг по доставке товара, оплата производится…
  4. Реализация услуг по агентскому договору, принципал на ОСНО агент на УСН в 1С Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.156.17), ОСНО. Добрый день! По договору Агент по поручению Принципала обязуется за вознаграждение, от своего имени,…

Статьи по этой теме

  1. Какой НДС можно взять к вычету при оказании услуг не на территории РФ? Федеральным законом от 15.04.2019 N 63-ФЗ внесены поправки в НК РФ, разрешающие налогоплательщикам принимать к вычету входной НДС (ст. 148…
  2. Можно ли принять к вычету НДС по электронным услугам от иностранца, если в первичке ставка 20%, а не 16,67%? Какую ставку в инвойсе должен указать иностранец, стоящий на учете в РФ по электронным услугам: 16,67% или 20%? Нам Майкрософт…
  3. Нужно ли упрощенцу с НДС 5% начислять НДС арендатору на сумму возмещения коммунальных услуг? Добрый день! Компания на УСН, НДС 5%. Договор аренды предполагает оплату арендатором арендной платы и возмещение коммунальных услуг. На величину…
  4. Как автоматически заполнить раздел 7 декларации по НДС при реализации программных продуктов? Реализуем программные продукты без НДС. Что нужно оформить в 1С, чтобы автоматически заполнить реестр подтверждающих документов для раздела 7 декларации…