Не учитываемый расходы с НДС в НУ

Вопрос задал Валентина И. (г. Москва)

Ответственный за ответ: Кирюшенко Екатерина (★9.92/10)

Здравствуйте! Есть часть топлива и услуг за платные дороги, которые мы не принимаем в НУ.. При поступлении таких услуг- сразу отношу их на 26 не учитываемые в НУ, а топливо собираю на сч.10 и затем списываю через требование-накладную. Как быть с НДС- списывать на основании поступления документом «Списание НДС» и ставить именно ту сумму, которая не учитывается или можно включать НДС в стоимость, т.е. указать ставку без НДС именно в этой позиции?

Метки вопроса: —

Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте!

    Да, только так: списывать из Поступления по кнопке Создать на основании —
    документ Списание НДС

    НДС по не принимаемым в налоговом учете расходам не включается в стоимость этих расходов. Списывается отдельно в не учитываемые в НУ расходы (п. 1 ст. 170 НК РФ).

    Подробнее
    Что делать с НДС по расходам, не принимаемым в налоговом учете в 1С?

    Документ Списание НДС в 1С

  2. Благодарю за ответ. А при списании Дт. задолженности (при истечении срока давности или при ликвидации контрагента)- НДС включаем в общую сумму?

  3. Какую дебиторскую задолженность имеете ввиду?
    Аванс поставщику перечислили Д 60.02 К 51, НДС с аванса приняли к вычету, и теперь списываете эту дебиторскую задолженность?

  4. Задолженность покупателей (безнадежная)сч.62
    Авансы поставщику НДС к вычету не принимали.
    Можно ли провести списание НДС одним документом в конце квартала сразу по нескольким контрагентам?

  5. Вы произвели отгрузку
    Д 62.01 К 90.01.1 — выручка
    Д 90.03 К 68.02 — НДС в книге продаж, НДС заплатили в бюджет.

    Задолженность покупателя признала безнадежной,
    проводка Д 91.02 К 62.01 — задолженность списана

    Какой НДС хотите списать? Входящий НДС по товару за который покупатель не рассчитывается?

    Может пригодиться
    Надо ли восстанавливать НДС при списании просроченной дебиторской задолженности?

    Безнадежный долг

  6. Хочу списать одним документом весь входящий НДС за квартал по поступившим материалам/услугам, расход по которым не принимаем в НУ.

  7. Если делать писывать из Поступления по кнопке Создать на основании —
    документ Списание НДС он заполняется автоматически.

    Если хотите сделать один документ тогда Операции — Регламентные операции НДС — Создать — Списание НДС
    На вкладке Приобретенные ценности заполнить построчно по каждому поступлению:
    — Поставщик – контрагент предъявивший НДС;
    — Документ-основание – документ поступления приобретенных ценностей;
    — Сумма – сумма без учета НДС.

    Подробнее
    Документ Списание НДС в 1С

Комментарии закрыты.