Добрый день! Получен аванс в счет предстоящей отгрузки 11.11.2024 г. в сумме 400 000 руб., но 14.11.2024 г. выл возврат аванса, с основанием «ошибочно перечисленный».
На поступление денежных средств была сформирована СФ на аванс. При возврате денег,14.11.2024 г. была сформирована проводка Д62.02 К51
При формировании книги покупок за 4 кв. 2024 г. сумма возмещения по НДС не сформирована. Обороты по сч.62 и 76АВ за 4 квартал идут.
Какая может быть ошибка?
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Пришлите по данной операции скрин документов «Поступление на р/сч» и «Списание с р/сч».
Когда возвращаете аванс, то в документе «Списание с расчетного счета» Вид операции надо указать — Возврат покупателю.
Операции – Регламентные операции НДС (или Помощник по учету НДС) – Формирование записей книги покупок – вкладка Полученные авансы — Заполнить.
В результате проведения документа «Формирование записей книги покупок» формируется бухгалтерская проводка:
Д 68.02 К 76.АВ — на сумму НДС, предъявляемую к налоговому вычету в связи с возвратом предварительной оплаты.
Сумма налогового вычета будет отражена по строке 120 раздела 3 декларации по НДС (Книга покупок, КВО 22).
По теме
Вычет НДС при возврате аванса от покупателя в 1С
Я так и делала
У вас зачитывается аванс от 05.09.24г (скрин кн.покупок в приложении к вопросу).
На копии базы сделайте в документе Списание с р/сч — Погашение задолженности по документу — в графе Документ выберите Поступление на р/сч от 11.11.24г. Восстановите последовательность и перезаполните Формирование записей книги покупок