Наша организация оказывает поставку тепловой энергии с апреля 2020 по настоящее время. Покупатель подписал договор только 01 декабря 2020 с формулировкой, что договор распространяет действие на период с 1 апреля 2020, документы выставляемые с апреля — подписывать отказался, готов подписать документы лишь датированные 01 декабря 2020, но периоды поставки тепла будут указаны за апрель, май и т.д. Вопрос, правильно я понимаю, что если фактически поставка состоялась в апреле (2 кв ), надо в декларации НДС отражать также во 2 квартале, не зависимо от даты выставления докумена (4 кв 2020) Как это сделать в 1С?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » НДС, выставление счетов-фактур за 2 кв в 4 кв.
Макс
RuTube
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- В закрытии месяца слетает перепроведение документов выплаты зарплаты прошлых периодов в 1С Добрый день! Примерно с апреля 2024 при закрытии месяца рекомендуется закрыть период с декабря 2023. Документы, которые якобы изменились, это…
- Изменение договора в закрытом периоде Добрый день! Нашей организацией был заключен договор с поставщиком. Привнесении документов в программу был внесен и указывался "Основной договор". Позже…
- НДС оказание услуг УЕФА Добрый день. Наша компания в период с апреля по июль 2021 оказывала услуги по предоставлению техники (погрузчика) в аренду, а…
- Корректировка реализации Добрый день. Между нами и контрагентом (покупателем) был заключен договор аренды до 05.03.2018, но 01.02.2018 заключили новый договор (сроком 20…
Статьи по этой теме
- Расшифровка расчета пособия не менее МРОТ (ЗУП 3.1.10.416 / 3.1.13.188) ЗУП 3.1.10.416 / 3.1.13.188 в печатную форму расчета пособия по больничному добавлен показатель Минимальный размер дневного пособия. Это требуется для…
- Листок нетрудоспособности открыли в марте, а закрыли апрелем: должны ли быть больничные не ниже МРОТ? ФСС объяснил, как рассчитать «переходящие» больничные, если начало болезни приходится на месяц, когда действовали «докоронавирусные» правила, а выздоровление наступило, когда…
- Что необходимо сделать в ЗУП 3, если IT-компания потеряла льготу по тарифу? Что необходимо сделать, если по итогам 9 месяцев IT-компания потеряла право на использование своего льготного тарифа? При потере IT-компанией права…
- Минтруд распланировал перенос праздничных дней в 2024 году Источник: Постановление Правительства РФ от 10.08.2023 N 1314 Информация для: работодателей и работников В целях рационального использования дней отдыха опубликовано…
Здравствуйте, Елена.
Правильно понимаю, что услуги были оказаны с апреля 2020 г. Уточните вы отражали в учете реализацию услуг? Документы выставлялись покупателю до подписания договора?
Посмотрите материал: Как сделать корректировочную декларацию по НДС, если забыли провести реализацию за прошлый квартал?
Забытая реализация. Как исправить при раздельном учете НДС
Забытая реализация прошлого периода
Забытая реализация прошлого года .
Добрый день!
Фактическое оказание услуг происходило в апреле,мае и тд ежемесячно в 2020. Поскольку считаю базу по НДС исходя из фактической отгрузки (2 кв, и 3 кв 2020) выставляла ежемесячно УПД . Покупатель отказывался их подписывать. 1 декабря 2020 года подписал лишь договор, но в договоре указано, что действие распространяется на отношения с 01 апреля 2020. И просит УПД за апрель 2020 выставить датой 01.12.2020, но с указанием периода- за апрель 2020.
Здравствуйте, Елена.
Чем мотивирует покупатель отказ подписывать выставленные ежемесячно счет-фактуры? Какими нормами законодательства руководствуется.
Налоговая база по НДС определяется на день оказание услуги (пп. 1 п. 1 ст. 167 НК РФ). Счет-фактура должен быть выставлен не позднее пяти календарных дней, считая со дня оказания услуг (п. 3 ст. 168 НК РФ).
Если рассматривать услугу, как длящуюся, то счет-фактура должен быть выставлен по итогам каждого квартала (п. 1 ст. 54, п. 4 ст. 166 и ст. 163 НК РФ).
Если вы выставите счет-фактуру датой 01.12.2020 покупатель может столкнуться с отказом в вычете НДС по данному по счету-фактуре (Письмо Минфина России от 17.09.2009 г. № 03-07-09/48).