Добрый день! Товар ввозим из Финляндии. Была оформлена ГДТ по которой был уплачен НДС. Часть товара выпустили, а один товар таможня взяла на экспертизу. По итогу экспертизы, товар не выпустили.
Таможня по невыпущенному товару вернула НДС и пошлины. Но бухгалтер по ошибке оприходовал весь товар, и весь НДС по декларации был предъявлен в налоговую в отчете за 1 квартал. Отказ в выпуске произошел 05.05.2022. Чрез операцию сделали сторно НДС и пошлину по данной ГДТ.
Сделали корректировочные записи в книге покупок. Но при формировании Декларации по НДС программа снимает стоимость покупки полностью, а не на выпущенный товар.
Все комментарии (9)
Комментарии закрыты.
Прошу файлы не публиковать в общий доступ.
Добрый день!
Правильно ли я понимаю, в документе Сторно, вы вручную откорректировали сумму, т.е. с минусом указана сумма товара и НДС, который был удержан?
В Доп.листе книге покупок должна отразится сумма (в строке 170 ) = -73 343,11?
Прикрепленные файлы видите только вы и ваш куратор.
Да.
Я так понимаю, что в доп. листе стр. 170 д.б. — 74343,11
Пришлите, пожалуйста, еще скрин документа Сторно, закладки НДС покупки и НДС предъявленный.
Высылаю
Спасибо за скрин.
При моделировании задачи, ситуация повторилась как у вас. В строке отражена сумма с минусом на всю сумму накладной.
Выполнить исправления можно так:
У Вас в декларации в 1 квартале 2022 г НДС по ГТД был принят к вычету неверно.
Для правильного отражения НДС в уточненной декларации по НДС необходимо оформить документ Операция, введенная вручную, с видом операции Сторно.
В поле сторнируемый документ выберите документ Формирование записей книги покупок за 1 квартал 2022 г. На вкладке Бухгалтерский и налоговый учет оставьте только запись по ошибочно зачтенному НДС по ГТД, остальные удалите. Добавить запись с правильной ГТД.
На вкладке НДС Продаж так же удалите правильные СФ, оставьте неверную ГТД и добавьте правильную ГТД.
В поле Запись доп. листа поставьте -Да. В поле Корректируемый период укажите любую дату из первого квартала. Сформируйте Корректировочную Декларацию по НДС за 1 кв. 2022 г.
Корректировка таможенной стоимости по ГТД при импорте, учет НДС
Еще вот такой вариант
НДС к восстановлению по таможенной декларации импорт из дальнего зарубежья.
.
Спасибо! Попробую.
Вопрос не закрываю, жду положительный результат)