Корректировка таможенной стоимости по ГТД при импорте, учет НДС

Добрый день. Подскажите, пожалуйста, каким образом отразить изменение в сумме НДС по ГТД по импорту в связи с уплатой дополнительных сумм по обеспечению и возвратом ФТС уплаченных сумм? ООО оплатило товар поставщику, обязательные пошлину и НДС на таможню Но при поступлении товара, ФТС выставило Расчет, по которому ООО доплатила пошлину и налог, в дальнейшем ООО «отбило» часть уплаченных сумм и ФТС вернула часть средств, но не на расчетный счет, а на единый лицевой. В книгу покупок ООО внесло сумму уплаченного НДС с учетом расчета, но без учета возврата- в связи с тем, что у ООО отсутсвовала таможенная декларация№2 по той же поставке (о наличии которой мы не подозревали). По факту получился излишне заявленный вычет по НДС, теперь нужно создать корректировку, чтобы в книгу покупок попали верные суммы, с учетом того что: декларация на товар№1(первоначальная от поставщика) -от декабря 2018, НДС заявлен к вычету во 2м кв. 2019г, а Декларация№2 -в соответтсвии с которой НДС к вычету стал ниже- от марта 2019, но по факту получена в августе 2019. Какими документаи провести всю эту операцию в 1с8.3-?

Вложения:

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (14)

  1. Добрый день, Дина.
    Вы все сделали верно.

  2. Если будите подавать уточненную декларацию за 2 квартал 2019 г., то в книге покупок поставьте в поле Запись доп. листа — Да в поле Корректируемый период укажите любую дату 2-го квартала.

  3. Добрый день. Подскажите, пожалуйста, обязательно заполнять доп. лист к книге покупок? Дело в том, что я сформировала Декларацию со статусом К, заполнила ее и теперь программа пишет, что нет данных для заполнения дополнительных листов .

  4. У Вас в декларации во 2 квартале 2019 г НДС по ГТД был принят к вычету неверно. Для правильного отражения НДС в уточненной декларации по НДС необходимо оформить документ Операция, введенная вручную, с видом операции «Сторно документа». В поле сторнируемый документ выберите документ Формирование записей книги покупок за 2 квартал 2019 г. На вкладке Бухгалтерский и налоговый учет оставьте только запись по ошибочно зачтенному НДС по ГТД, остальные удалите. Добавить запись с правильной ГТД.
    На вкладке НДС Продаж так же удалите правильные СФ, оставьте неверную ГТД и добавьте правильную ГТД. В поле Запись доп. листа поставьте -Да. В поле Корректируемый период укажите любую дату из второго квартала. Сформируйте Корректировочную Декларацию по НДС за 2 кв. 2019 г

Комментарии закрыты