Войти в кабинетДобрый день. Помогите, пожалуйста, с учетом операций в 1с бухгалтерия 8.3 по восстановлению НДС в 1 квартале 2022г., принятого по ГТД в 4 квартале 2021г. Таможня в феврале 2022г. приняла решение об уменьшении пошлины и соответственно НДС по выпущенному товару ГТД за октябрь 2021г. и еще по нескольким ГТД. Мы согласны с решением, в феврале и вернула таможня эти суммы нам. 1) Я оформила СТОРНО операцию по ГТД от октября 2021г., только указав разницу НДС которую надо восстановить и пошлину. Так же в операции СТОРНО оставила регистры «НДС покупки», «НДС предъявленный» (из-за регистров сумма с минусом попадает еще и в книгу покупок). В октябре в ГТД ставила галочку «отразить вычет в книге покупок». 2) Чтобы сумма восстановленная попала в книгу продаж, пришлось создать «Корректировку поступления» , в ручную исправила код операции «18» для книги продаж. Соответственно не могла ввести корректировочный сч-ф в этом документе. НО, в книге продаж не отображается «корректировочный сч-ф», в принципе это тот же номер ГТД только от февраля 2022. И экспресс-проверка ведения учета пишет, что «нет сч-ф на корректировку поступления». У вас перечитала весь материал уже…., как быть? Ирина, Спасибо.
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте, Ирина!
Если правильно понимаю, то у вас изменилась только пошлина, ни стоимость товара, ни количество не изменились. В этом случае документ Корректировка поступления делать не надо. Восстановление НДС отразить в книге продаж текущего периода — документ Отражение начисления НДС в разделе Операции. Корректировка пошлин и НДС в ГТД .
Здравствуйте, Татьяна! Спасибо за ответ! Но у меня возникает вопрос, если в документе Отражение начисления НДС (из темы Корректировка пошлин и НДС в ГТД) , я создаю счет-фактуру для восстановления разницы в книге продаж, то у меня в 1С этот номер выпадает при выписке очередного документа сч-ф для покупателя. Правлю номер сч-ф на номер ГТД я только в движении документа. И не попадает номер ГТД в графу пять Книги продаж, как требуют правила заполнения при восстановлении НДС. Может я что-то не правильно поняла..
Здравствуйте, Ирина!
Предлагаю немного другой вариант.
1. Сторнируйте первичный ГТД документ Операции вручную Вид операции — Сторно документа. На вкладке НДС Покупки укажите в поле:
— Запись доп. листа — Да;
— Корректируемый период — дата 4 кв. 2021 г.
2. Создайте новый документ ГТД датой установления новой стоимости пошлины.
Используя ручные корректировки на вкладке НДС Покупки укажите в поле:
— Запись доп. листа — Да;
— Корректируемый период — дата 4 кв. 2021 г.
3. Создайте документ Формирование книги покупок, если не будете устанавливать флажок — Отразить вычет НДС в книге покупок.
Сформируйте уточненную Декларацию по НДС за 4 кв. 2021 г.
Здравствуйте, Татьяна! Спасибо за предложенный вариант. Но у меня нет оснований корректировать 4кв.2021г., так как ГТД корректировали от февраля2022 и ФТС средства вернула тоже в феврале 2022. Я ручками отредактировала регистр Журнала учета сч-ф, встало все на место и экспресс-проверка не выдает ошибок. Буду ждать ответа от ФНС теперь.