Здравствуйте. У нас такая ситуация: было поступление в апреле 2025, в этот период работали по патенту, в 3 квартале перешли на УСН 6% и 5% НДС, т.к. превысили 60 млн оборот. В октябре делаем возврат частичной суммы заказчику, т.к. отказался от некоторых услуг. Вопрос: как провести возврат с НДС или без НДС?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
При получении аванса НДС вы не начисляли и не уплачивали, т.к. не являлись плательщиком этого налога.
Поэтому при возврате средств у вас нет права на вычет вы не обязаны начислять и восстанавливать НДС (п. 1 ст. 167 НК РФ, п. 2, 3 ст. 346.11 НК РФ).
Алгоритм в материале:
Получение и возврат аванса от покупателя на УСН с НДС в 1С
Спасибо за ответ) я так и думала, но мне нужно было подтверждение моих мыслей)