Списание НДС по опоздавшему возврату товара от покупателя

Добрый день!
ООО на ОСНО. 1С:Предприятие 8.3 (8.3.13.1644). Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.70.30)
Прошу помочь со списанием НДС.
В октябре 2018г. я оформила возврат товара от покупателя согласно инструкции, размещенной по ссылке https://buhexpert8.ru/1s-buhgalteriya/ispravlenie-oshibok/ispravlenie-oshibok-v-uchete-prodavtsa/kak-otrazit-v-uchete-vozvrat-tovara-esli-dokumenty-opozdali-na-god.html (Вопрос изначально был задан мной. КАК ОТРАЗИТЬ ОПОЗДАВШИЕ ДОКУМЕНТЫ НА ВОЗВРАТ ТОВАРА: НЕСУЩЕСТВЕННАЯ ОШИБКА).
Я не хочу сдавать уточненную декларацию по НДС, т.к. сумма несущественна. Я пробовала списать НДС через документ «Списание НДС» в 4 квартале (дебет 91.02 «Списание выделенного НДС на прочие расходы» кредит 19.03). Но при формировании записей книги покупок эта сумма автоматически подставляется к вычету. Значит где-то у меня совершена ошибка.
Помогите, пожалуйста, разобраться как окончательно списать НДС и не принимать его к вычету.

Вложения:

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (6)

  1. Добрый день, Татьяна.
    Какую статью Прочие доходы и расходы вы выбираете, необходимо выбрать не принимаемые в НУ. Если у вас такой статьи нет, зайдите в справочник Прочие доходы и расходы. Скопируйте статью, которая есть по умолчанию. В название добавьте не НУ. Снимите флаг Принимается к налоговому учету.
    В документе Списание НДС на закладке — Счет списания — 91.02. В поле — Прочие доходы и расходы — укажите в этом поле новую статью Списание выделенного НДС на прочие расходы не НУ. Проверить проводки через Дт Кт. Расхода в НУ уже быть не должно.

  2. Приложение

    Добрый день!
    Я перевыбрала статью расходов (не НУ), перепровела, но, к сожалению, сумма НДС так и не списана, подставляется в формировании записей книги покупок. Прикладываю скрины.

  3. Приложение

    Проводки по списанию НДС

  4. Добрый день, Татьяна.
    Вам не надо делать ручные корректировки в документе Возврат от покупателя. Для списания НДС на прочие расходы не учитываемые в НУ необходимо оформить документ Списание НДС и в нем на закладке — Счет списания — 91.02. В поле — Прочие доходы и расходы — укажите в этом поле статью Списание выделенного НДС на прочие расходы не НУ. Смотрите комментарий выше.

  5. Добрый день!
    Ручные корректировки сделаны не просто так, а согласно инструкции, на которую я ссылаюсь (в связи с тем, что документы на возврат оформлены 2017 годом, а пришли к нам и проведены в учете в 2018 году).
    НДС должен был списаться, но, к сожалению, попадает в формирование записей книги покупок. Возможно по каким-то регистрам не до конца списан. Никак не могу разобраться. Я вручную удалила его в 1 квартале при сдаче отчетности, но проблему в будущем это не решит.

  6. Приложение  Spisanie-NDS.pdf

    Добрый день, Татьяна.
    Смоделировала вашу ситуацию в базе. После оформления документа Списание НДС счет-фактура в книгу покупок не попадает. Посмотрите движения по регистру НДС предъявленный. Подробные действия смотрите в прикрепленном файле.
    Посмотрите наш материал Регистр НДС предъявленный .

Комментарии закрыты