Подскажите, у нас дебиторская задолженность списываем по поставщику безнадежный долг и нужно восстановить НДС с аванса,который получили еще в 2020 году, Поставщик банкрот и теперь при восстановлении НДС делаю доплист и корректирующую декларацию за 4 кв 2020 г? а списание за счет резерва в 2023 году? И корректирую НДС за 4 кв 2023?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Восстановление НДС при списании безнадежной задолженности в 1С
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- ИП УСН доходы, учет входящего НДС при переходе на ОСНО по ювелирной деятельности с 2023 в 1С Я- ИП, основной вид деятельности «Розничная торговля ювелирными изделиями». В связи с изменениями в НК РФ перешла с 01.01.2023 года…
- Когда надо вести раздельный учет по НДС У нас учетная политика на 2020г. была без раздельного учета по НДС. Файлы приложены за 2020год. Как правильно настроить Учетную…
- Замена по гарантии оборудования, учтенного забалансом в 1С Организация приобрела в 2020 году 30 модулей памяти с бессрочной гарантией. Провели как ТМЦ и учитываем на МЦ.04. В 2021…
- При проверке декларации по ндс обнаружены ошибки: отрицательные остатки на конец налогового периода по регистру НДС предъявленный в 1С при проверке декларации по ндс в программе 1С(бухгалтерия 8.3) обнаружены ошибки : 1.Отсутствие отрицательных остатков сумм НДС,предъявленных поставщиками -обнаружены отриц.остатки…
Статьи по этой теме
- Как отразить в учете, если поставка ПО от иностранного поставщика в 2020, а оплата за него в 2021? Поставка программного обеспечения по лицензионному договору от иностранного поставщика в электронном виде была в 2020 году, а оплатить ее мы…
- Как заполнить уточненку по НДС, чтобы в нее попал НДС, зависший на 19.03? Как заполнить уточненную декларацию по НДС, чтобы в нее попал входящий НДС, который сразу не приняли к вычету и оставили…
- Пропущенные документы прошлого года от поставщика услуг, если бухгалтер не знал о данном факте хоз.жизни в 1С Иногда бывают непредвиденные ситуации из-за которых происходят пропуски в отражении фактов хозяйственной деятельности. Давайте разберем как внести неучтенные документы прошлого…
- Занижена сумма затрат прошлого года: не списана дебиторская задолженность. Исправление существенной ошибки до утверждения отчетности в 1С Обнаружили, что в конце года не списали дебиторскую задолженность ликвидированного поставщика, хотя акт инвентаризации и приказ на ее списание был…
Добрый день!
Если создавался резерв по сомнительным долгам, то суммы безнадежной дебиторской задолженности списываются за счет созданного резерва со счета 63 текущим периодом, когда поставщик исключен из ЕГРН(п. 5 ст. 266 НК РФ).
По НДС. Восстановить НДС надо
Как восстановить НДС с аванса выданного при списании дебиторской задолженности?
Восстановить НДС с аванса нужно в периоде отгрузки (Письма Минфина от 10.01.2022 N 03-07-11/15, от 03.11.2020 N 03-07-11/95915 ).
То есть корректирующую декларацию по НДС подаете за 4кв 2020.
Порядок представления уточненной декларации по НДС в 1С
Спасибо. Выходит и в БУ и в НУ списываем задолженность только после исключения из ЕГРЮЛ?
Да, все верно.