Подскажите, у нас дебиторская задолженность списываем по поставщику безнадежный долг и нужно восстановить НДС с аванса,который получили еще в 2020 году, Поставщик банкрот и теперь при восстановлении НДС делаю доплист и корректирующую декларацию за 4 кв 2020 г? а списание за счет резерва в 2023 году? И корректирую НДС за 4 кв 2023?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Восстановление НДС при списании безнадежной задолженности в 1С
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- ИП УСН доходы, учет входящего НДС при переходе на ОСНО по ювелирной деятельности с 2023 в 1С Я- ИП, основной вид деятельности «Розничная торговля ювелирными изделиями». В связи с изменениями в НК РФ перешла с 01.01.2023 года…
- Когда надо вести раздельный учет по НДС У нас учетная политика на 2020г. была без раздельного учета по НДС. Файлы приложены за 2020год. Как правильно настроить Учетную…
- Замена по гарантии оборудования, учтенного забалансом в 1С Организация приобрела в 2020 году 30 модулей памяти с бессрочной гарантией. Провели как ТМЦ и учитываем на МЦ.04. В 2021…
- При проверке декларации по ндс обнаружены ошибки: отрицательные остатки на конец налогового периода по регистру НДС предъявленный в 1С при проверке декларации по ндс в программе 1С(бухгалтерия 8.3) обнаружены ошибки : 1.Отсутствие отрицательных остатков сумм НДС,предъявленных поставщиками -обнаружены отриц.остатки…
Статьи по этой теме
- Как отразить в учете, если поставка ПО от иностранного поставщика в 2020, а оплата за него в 2021? Поставка программного обеспечения по лицензионному договору от иностранного поставщика в электронном виде была в 2020 году, а оплатить ее мы…
- Как заполнить уточненку по НДС, чтобы в нее попал НДС, зависший на 19.03? Как заполнить уточненную декларацию по НДС, чтобы в нее попал входящий НДС, который сразу не приняли к вычету и оставили…
- Пропущенные документы прошлого года от поставщика услуг, если бухгалтер не знал о данном факте хоз.жизни в 1С Иногда бывают непредвиденные ситуации из-за которых происходят пропуски в отражении фактов хозяйственной деятельности. Давайте разберем как внести неучтенные документы прошлого…
- Можно ли исправительный счет-фактуру за прошлый год отразить в текущем периоде, если налоговая база не была занижена? Можно ли исправительный счет-фактуру за прошлый год отразить в текущем периоде, если налоговая база не была занижена? Исправительный счет-фактура оформлен…
Добрый день!
Если создавался резерв по сомнительным долгам, то суммы безнадежной дебиторской задолженности списываются за счет созданного резерва со счета 63 текущим периодом, когда поставщик исключен из ЕГРН(п. 5 ст. 266 НК РФ).
По НДС. Восстановить НДС надо
Как восстановить НДС с аванса выданного при списании дебиторской задолженности?
Восстановить НДС с аванса нужно в периоде отгрузки (Письма Минфина от 10.01.2022 N 03-07-11/15, от 03.11.2020 N 03-07-11/95915 ).
То есть корректирующую декларацию по НДС подаете за 4кв 2020.
Порядок представления уточненной декларации по НДС в 1С
Спасибо. Выходит и в БУ и в НУ списываем задолженность только после исключения из ЕГРЮЛ?
Да, все верно.