НДС, налоговый агент, ошибка обнаружены отрицательные остатки на конец периода

Вопрос задал Валентина И.

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Доброе утро! При формировании книги покупок в разделе налоговый агент подтягивает поступление от 28.12.2017 г, но без суммы НДС Договор от 17 года закрыт НДС уплачен в бюджет и НДС был возмещен. Если я оставляю в таком виде книгу покупок, то при экспресс проверке выдает ошибку: обнаружены отрицательные остатки на конец периода. Если из книге покупок я убираю эту строчку так как поле НДС пустое, то при экспресс проверке ошибок нет. Как можно убрать эту строчку что бы она не появлялась в дальнейшем.

Все комментарии (29)

  1. Добрый день, Валентина.
    Уточните, пожалуйста данная ошибка при проверке появилась только в янвре 2019 г.? Сформируйте ОСВ по счету 68.32 за 2017 г. и 2019 в разрезе Контрагенты, Договорв, Документы расчетов с контрагентами.

  2. Посмотрите движение в регистре накопления НДС предъявленный. Раздел Главное меню — Все функции — Регистры накопления- НДС предъявленный.
    Вам будет полезен наш материал:
    Регистр НДС предъявленный
    Как узнать, какой регистр что двигает? 
    Универсальный отчет для проверки зависшего НДС
    Универсальный отчет для анализа данных регистра НДС Книга покупок .

    1. Татьяна у меня программа фреш и регистров накоплений-НДС я не вижу просто не нахожу в программе

    2. Татьяна я нашла регистр накопления я что я должна там увидеть. поступление данного контрагента есть

      1. Вышлите, пожалуйста скрин регистре накопления НДС предъявленный. Сделайте отбор по контрагентам, в отношении которых вы являетесь налоговым агентом

  3. Добрый день! Когда появилась эта ошибка точно сказать не могу, но при формировании книги покупок за 4 квартал 2017 года когда сдавала отчет эта строчка не вылезала, но в 2018 году я корректировала остатки и могла влезать в проводки по крайней мере сейчас когда я сформировала книгу покупок за 4 квартал 2017 года ошибка вылезла.

  4. Добрый день, Валентина.
    Давайте разбираться по порядку. У вас проблема с 2017 г.. В ОСВ 2017 г. на конец года минусы в сумме 1 397,70 у двух контрагентов без документа. Скорее всего у вас не заполнена какая-то аналитика. Раскройте суммы 1 397,70 проверяйте какая аналитика у вас не заполнена. Так же проверьте сумму 0,30. У вас быди ручные корректировки счета 68,32?
    На начало 2019 г. у вас остатки по счету красным. У Вас переплата в бюджет по налогу?
    Сделайте экспресс-проверку за 2017 и 2018 г. Сформируйте Анализ счета 68.32 за 2017, 2018 г. Сформируйте карточку счета 68.32 так же за 2017 и 2018 г.

  5. Доброе утро Татьяна! В феврале 2017 года в банке было набито 2 платежных поручения одно на расчет с контрагентом а второе на уплату НДС в бюджет. Сумму НДС списали в этот же день, а вот оплату контрагенту только на следующий день. В результате чего получилось переплата по НДС

  6. Так как по Декларации суммы НДС округляются то у меня получилось переплата в сумме 1397.70 В этом же году мы заключили договор уже с другим контрагентом, и сумму переплаты я перебросила на другого контрагента(2) и при окончательном расчете с контрагентом (2) в бюджет я перечислила сумму НДС за минусом 1397,70

  7. В 2017 году у меня была заполнена не вся аналитика, то эту же проводку я еще раз сформировала в октябре 2018 года. Когда я перекинула сумму с (1) контрагента на (2),то у меня почему то зависло на (1) 0,30 копеек и я проделала ту же манипуляцию.

  8. В бюджет идет переплата по налогу из-за того что сумму НДС перечисляем с копейками а по Декларации округляется иногда приходится рубль но доплачивать чтобы не было пени.

  9. карточка счета 68,32 2017

  10. карточка счета 2018

  11. Приложение

    Добрый день, Валентина.
    По счету 68.32 у меня врпрос по Операции, введенной вручную от 29.12.2017 зачем вы ее делаете, если на 27.12.2017 г. остатков по счету 68.32 нет.
    1. Посмотрите проводки документа Поступление (акт, накладная) с пустой суммой НДС при формировании Книги покупок от 31.03.19 г.

    1. Приложение

      2. Сформируйте УО по регистру накопления НДС предъявленный — Остатки и обороты за 2017 г. Найдите сумму с минусом 7764,06. Двойным щелчком мыши в открывшемся окне выберите Регистратор.

      1. Доброе утро! Эту сумму я нашла,но без минуса

    2. Доброе утро! Зачем я делала операция введенная вручную на 0,30 копеек сейчас уже точно не помню наверно эта сумма зависла на том момент. Сформировала книгу покупок с пустой суммой НДС, но проводок по этой сумме нет. Только есть запись НДС Покупки с пустой суммой ндс и ндс предъявленный

  12. Приложение

    Посмотрите в результате каких действий получился минус

    1. Сформировала универсальный отчет,но минуса не нашла сумма 7764,06 стоит с плюсом

  13. Добрый день, Валентина.
    Ситуация странная.
    Попробуйте в копии базы Операция введенная вручную на 0,30 коп. просто сторнировать, а не переносить на новый договор.
    Посмотрите проводки именно документа Поступление (акт, накладная) с пустой суммой НДС при формировании Книги покупок от 31.03.19 г. Проверьте нет ли там ручных корректировор.
    Не видя вашей базы трудно сказать в чем причина. Что можно посоветовать.
    Попробуйте почистить кэш и провести тестирование и исправление базы данных в режиме Конфигуратор. Как почистит кэш можно посмотреть здесь: Очистка кэш 1С 8.3
    Протестируйте базу Как сделать тестирование смотрите здесь: Тестирование и исправление базы 1С 8.3: какие галочки ставить
    Еще раз обращаю внимание, что все мои рекомендации делайте на копии базы Как сделать копию базы можно посмотреть здесь: Как сделать копию базы 1С 8.3 .

    1. 0,30 копеек я не переносила на новый договор я их списала. У меня программа фрэш и конфигуратор у меня серый поэтому туда не войду

  14. Валентина, у вас в Операции введенная вручную, приведенной на скрине не вся аналитика заполнена. У вас не указан Документ расчета с контрагентом. Сделайте ОСВ по счету 68.32 за 1 квартал 2019 г. с группировкой:
    — Контрагенты;
    — Договоры;
    — Документы расчетов с контрагентами.
    Проверьте, что бы была заполнене все аналитика на начало 2019 г. Если какая то аналитика не заполнена, то необходимо заполнить, Перезакрыть месяцы. Сделать экспрес-проверку. Если ошибок проверка не обнаружит сформировать занаво Книгу покупок.

    1. заполнила аналитику, но ошибка осталась

  15. Валентина, вы в каком периоде заполнили аналитику? Перезакрытие месяцев делали?
    Вам надо разобраться с минусовыми остатками по сч. 68.32. Если у вас нет переплаты по налогу, то минусов не должно быть. Вам не надо делать списание копеек, так как при закрытии последнего месяца в квартале программа регламентной операцией сама списывает копейки. Посмотрите регламентную операцию от 31.03.2017 г. Дт 99.09 Кт 68.32 Сумма 0,36. Сделайте сторно документов Операция, введенная вручную, которыми вы списывали копейки. Сформируйте ОСВ по сч. 19.04 и 76.НА по контрагенту Enuke Software Private Limited остатков на начало 2019 г. быть не должно.

Комментарии закрыты.